费用报销控制制度.docVIP

公司经营、办公费用报销管理制度 第一条： 为了严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。 第二条： 费用报销的控制原则：计划管理、分级、分区域负责、层层把关。由各工作平台主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查； 由财务主管对报销票据的合法性进行二级审查；由公司管理层分管负责人进行最后的审核批准。 第三条： 费用的控制实行计划管理，由需要（预）支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额等事项、款项支付预计时间等要素,先报区域主管审批同意后，报公司管理层审批，待取得公司管理层分管负责人签署同意的“用款申请单”后方能执行。 第四条： 费用发生过程中，原则上参与人员有互相监督和共同承兑相关责任的义务。 第五条： 费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因主管因素未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责，特殊情况酌情处理。 第六条： 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用 性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。 第七条： 当事人在填写“费用报销单”时