浅谈企业货币资金管理开题报告.docVIP

毕 业 论 文（设计） 开 题 报 告 书 论文题目 浅谈企业货币资金管理 姓 名 曹 霞 学 号 1104030443 入学年月 2011年 9月 院 系 管理科学与工程系 专 业 财务管理 指导老师 曹云飞 填写日期：2014年2月27日 论 文 题 目 浅谈企业货币资金管理 选题的背景及意义： 选题背景 目前，企业货币资金管理中存在很多的问题。 职责分工不清，会计权限不明； 现金库存超限额、现金使用超范围； 缺乏稽核制度，相互监督不力；“账外设账 ”现象严重，“小金库 ”、“ 白条抵库”屡禁不止； 投资随意性大，资金使用率低下；企业多头开户损失等等。在市场经济环境下，货币资金是企业经营管理活动中的“血液”，又是企业管理的重要环节。它是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。对于企业而言,加强企业的货币资金管理,完善货币资金的内部控制,是保证企业货币资金安全、完整,防止资产流失的关键环节;注重货币资金的使用效果,提高货币资金的使用效率,是企业提高资产收益的重要途径。本选题通过对目前一些企业货币资金管理中存在问题及原因作简要分析，从中探索加强货币资金管理的有效途径。通过各种内容的分析，才能实现对企业货币资金合理有效管理的目标。 2.选题的意义 任何企业都拥有一定量货币资金。货币资金是一切经济活动的血液和生命线，任何经济活动都以货币资金流为主线，况且其本身又是商品流通和消费的一般价值形式。货币资金包含着流动性最强的现金和银行存款。很高的因有风险加之各单位对货币资金不规范，便许多罪犯有机可靠，所以要重视加强对货币资金。企业要持续稳定地发展，就必须加强财务管理，尤其是货币资金的管理，因为货币资金管理是企业财务管理的核心，是财务活动的主体，是经营活动得以顺利开展的前提条件，只有加强货币资金管理，才能确保资金的安全完整不受侵犯，进而才能确保企业的永续发展。 选题的构思与设想（论文正文的章、节标题及要解决的问题）： 1 前言 2 货币资金与企业货币资金管理的作用 2.1货币资金与企业货币资金管理的含义 2.2企业货币资金管理的作用 3 货币资金管理中常见的漏洞及原因 3.1现金收支业务管理的漏洞 3.2银行存款收支业务的管理漏洞 4 加强货币资金管理的策略 4.1 财务人员职业道德与职业技能培养 4.2 加强货币资金的内部控制 4.2.1加强资金的内部控制 4.2.2严格监控资金的支出流程 4.2.3加强企业备用金的监管 5 加强货币资金的风险管理 6货币资金管理的意义 7结论 创新点： 企业要加强。：、、、。 研究方法：文献法、个案分析法、经验总结法、调查法、百度查找资料 进度安排及各阶段主要任务： 2014年 2 月 25日-2014 年2 月 28日 选题、调研、收集资料，编写开题报告 2014 年2 月 28日-2014 年3 月 05日 完成论文初稿 2014 年3 月 06日-2014 年3 月 08日 按指导老师的建议修改论文 2014 年3 月 09日-2014 年3 月 14日 根据指导老师的建议进一步修改论文 2014 年3 月 14日-2014 年3 月 15日 论文定稿及装订 2014 年3 月 17日-2014 年3 月 21日 论文答辩 主要参考资料与技术条件： 参考文献目录： 1、财政部，《内部控制规范——》2、3、4、5、6、7、8、9、 完成任务所具备的条件： 通过上图书馆查找相关的书籍，整理并记录与本选题相关的内容。利用电脑在网上收集相关资料，整理并形成文档。 指导老师意见： 指导老师签名： 年 月 日 加强货币资金管理的策略 货币资金与企业货币资金管理的作用 货币资金管理中常见的漏洞及原因 加强货币资金的风险管理 货币资金管理的意义