基于AHP层次分析法的农产品加工企业信贷风险评价研究.pdfVIP

第3卷第2期 福建江夏学院学报 2013年4月 Apr.2013 基于AHP层次分析法的农产品加工企业 信贷风险评价研究 1 2 石　弢 ，张文棋 （1.2.福建农林大学经济与管理学院，福建福州，350002） 摘　要：信贷风险过高而导致的资金供给不足，制约农产品加工企业的发展壮大。利用AHP 层次分析法模型可以求得信贷风险评价指标体系，提供信贷风险评价主观定性因素不可公度、无 结构复杂系统结构化的解决思路。农产品加工企业信贷风险评价重要性因素依次是财务风险、经 营风险、行业风险、管理风险和信誉状况，商业银行在进行农产品加工企业信贷风险评价时，应 有针对性、有重点地开展风险识别管理，降低风险不确定性带来的信贷损失。 关键词：农产品加工企业；信贷风险；风险评价；AHP层次分析法 中图分类号：F832.43　　文献标识码：A　　文章编号：2095-2082（2013）02-0026-07 一、文献综述 党的十八大明确指出，我国是一个13亿人口大国，只有把饭碗牢牢端在自己手中才能保持社 会大局稳定。粮食和重要农产品有效供给事关百姓民生，事关国家改革发展稳定大局。当前，我 国已经进入工业反哺农业、城市支援农村阶段，农产品加工业作为农业产业化的重要支撑发挥着 不可替代的作用。但是做大做强我国农产品加工业还面临许多困难。金融是现代经济的核心，我 国农产品加工业面临的种种困境，背后都与资金问题有关。实证研究表明，影响农产品加工业健 康快速发展的多种因素中，资金、技术等影响相关性位居前列，说明农产品加工业不仅是劳动密 集型产业，同时还对资金有着迫切需求。但囿于我国农村金融体制和银行信贷风险管理的现状， 许多拥有局部优势的企业因信息严重不对称等各种不利因素而错失发展良机。 关于农产品加工企业信贷风险，国内专家做了很多研究。孙建平、陈远红（2007）通过典型 调查研究发现，农产品加工企业普遍经营水平低，抵御市场风险能力弱, 持续经营能力不稳定，利 润空间稀薄，很难赢得银行业青睐；金融部门普遍缺乏对中小企业单独的信用评级细则，造成了 涉农企业信用评级门槛过高，许多有发展前途的加工企业被银行被拒之门外。[1]庆阳银监分局课题 组（2007）发现农产品加工企业由于盲目扩张存在挪用银行流动资金贷款用于固定资产投资的行 收稿日期：2013-02-22 作者简介：1. 石　（1984-），男，福建福州人，福建农林大学经济与管理学院博士研究生； 弢 26 为，银行无法提前观察转移用途的违约行为加大了银企之间的不信任；企业适应政策能力不强， 应变市场能力较差，对银行依赖程度很高。[2] 中国人民银行长春中心支行课题组（2008）认为金融 机构支持农产品加工业发展既符合国家产业政策和信贷政策的要求，也是实现新的利润增长的有 效手段。应突出信贷支持重点，提升信贷服务水平，对农产品加工企业季节性收购资金需求可采 取银团贷款方式给予充分满足；防范发生新的不良贷款，坚持有保有压原则，加快中小企业信用 评价制度，积极推进外部评价工作，为金融机构扩大对农产品加工企业的信贷投放和防范金融风 险提供信息服务。[3]企业信贷风险与经营状况紧密相连，黄启云（2012）对我国中西部地区中小型 农产品加工企业资金困境成因的分析，一是产业特性要求大量占用流动资金，以确保原料的收购 和销售市场占有率；二是拿不出资金扩大生产规模所需的扩建资金，导致长期处于低水平状态； 三是成本上涨压力大，利润空间不断被压缩，几乎是保本经营。[4]从现有研究不难看出，如何甄别 具有潜力的优质企业，准确评价企业信贷风险并且改善信贷风险控制措施，合理制定有针对性的 信贷政策，不仅关系银行信贷业务拓展，也关系到农产品加工业未来可持续发展和农民收入的持 续增加。 二、AHP层次分析框架及其对农产品加工企业信贷风险评价的影响 （一）AHP层次分析法模型框架 层次分析法(Analytic Hierarchy Process，简称AHP)是运筹学家萨蒂（T·L·Saaty）提出的 一种将定量分析与定性分析相结合的方法。本文简要给出层次分析法具体方法和步骤。 1. 首