外汇信用体系建设问题的研究.docVIP

外汇信用体系建设问题研究 随着经济金融全球化的加速发展，外汇市场主体交易行为日益多元化、复杂化和隐匿化，尤其在当前国际金融危机冲击影响下，外汇资金跨境流动的不确定性增大，外汇领域的违法失信行为呈现扩大化态势，外汇信用体系建设的必要性日益凸显。新的形势下，推动外汇信用体系建设既是推进外汇管理体制改革的基础需求，也是规范外汇市场秩序的根本措施，外汇信用体系建设已成为夯实外汇管理基础工作、增强外汇管理延展性的重要内容。 ??????? 一、当前外汇信用体系建设基本情况 ????? （一）归属范畴。外汇信用体系是社会信用体系的有机组成部分，归属于交易行为信用范畴，是一种具体作用于涉外经济行为秩序和规范的信用机制，由交易主体信用、银行信用和行业中介信用等基本要素构成。其基本内容是对涉汇主体遵守外汇管理规定情况等信用信息的采集、储存、加工以及分析、评价和利用，是外汇管理成果的延伸，也是增强外汇管理效果的根本保证。 ????? （二）外汇信用体系建设现状。近年来，随着国际收支形势和外汇管理体制改革的演进，外汇管理部门对外汇信用化建设的认知度逐步增强，对外汇信用体系建设的路径进行了规划，设定了信用体系建设的具体工作思路和措施。 ?????? 1.外汇信用体系建设总体规划初现端倪。围绕外汇信用体系建设，外汇管理部门于2003年制订了《外汇市场信用体系建设的五年方案》，初步确立了外汇市场信用体系建设的总体规划、基本目标、主要内容、推进步骤和时间安排，为信用体系建设打造了基础性规范指引，为外汇市场信用体系建设指明了方向。目前，该工作方案按照时间安排已截止，新的外汇信用体系建设的工作方案有待出台。 ?????? 2.尝试以信用化为基础实施分类管理。外汇局曾一度尝试引入分类监管机制，试图实行交易主体分类监管。出口收汇曾于1999年实行出口收汇考核制度，按考核等级对出口企业实行差异化管理，目前该政策已被取消。2006年对外贸企业实行“关注企业”式分类管理，该政策在施行出口收结汇联网核查后取消。2007年就服务贸易外汇管理办法征求意见时，曾体现了分类管理的倾向，但该项政策尚未出台，对服务贸易外汇业务真正意义上的信用分类管理未实际施行。目前，仅在进口付汇方面，实行“对外付汇进口单位名录”管理模式，不在名录上的进口单位不得直接到外汇指定银行办理进口付汇，体现了对进口单位实行信用化分类管理的思路。 ?????? 3.外汇信用领域监测体系稳步推进。近年来，外汇管理部门围绕推进信用体系建设，加大了统计监测体系整合力度，初步构建了外汇市场信用体系响应平台。目前，外汇局的涉及信用信息的监测系统包括国际收支统计监测系统（旧版、新版）、银行结售汇统计系统、个人结售汇系统、外汇账户信息系统、外债统计监测系统、贸易进出口监管核报系统等业务系统。上述系统囊括了外汇市场主体的主要信用信息，初步构建了外汇市场主体信用信息数据库。 ????? 4.负面信息披露成效初步显现。近年来，外汇局逐步推进外汇违法信息披露工作，取得了初步成效。从2005年开始，在深圳等地开展外汇违法信息披露试点工作。2006年4月1日，在对试点经验进行全面总结的基础上，将外汇违法信息披露工作在全国推广，在国家外汇管理局网站上公布外汇违法逃逸类企业、外汇违法案件等信息。通过实行负面信息披露，对外汇领域失信违规行为的惩罚力度得以强化，促进了外汇市场主体诚信守法、合规经营，对外汇信用体系建设的深入开展起到了积极的推动作用。 ????? 5.诚信兴商宣传活动不断推进。从2005年开始，外汇局每年均在全国范围内开展声势浩大的“诚信兴商宣传月”活动，通过电视媒体、报纸、张贴宣传画、知识竞赛等多种渠道和形式，向社会公众宣传了加强外汇领域诚信建设的重要意义、外汇管理政策法规以及违法失信行为的危害性，促进了外汇市场主体诚信守法意识的提高，有力支持了外汇信用体系建设的深入推进。 ????? （三）外汇信用体系建设中存在的不足 ????? 1.外汇市场信用法规保障机制尚不完备。一是新条例中仅规定“外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则”，但外汇管理部门应如何监督交易主体信用状况、采集、维护信用信息等具体规定不够明确。二是外汇领域信用数据保密规定较严格。外汇局掌握了外汇市场主体大量信用信息，但由于对其开放和使用缺乏法律上的明确界定，这些数据尚不能予以有效披露和利用，要将其运用到社会征信管理中也缺乏法律支撑。三是外汇失信惩戒规定有效性有所欠缺。比如：进口付汇名录和进口付汇名单无法制约逃逸企业。由于该类企业尽管完成付汇，却在逃逸之前一直处于未到货状态，无法对其进行相应的处罚措施。此外，外汇负面信息名单无法与外方投资者“沾边”，客观上为外资企业外方投资者规避逃废债务惩戒提供了条件。 ????? 2.缺乏灵活高效的外汇信用评价平台