ST 四 环：公司2009年度内控制度的自我评价报告.pdfVIP

证券代码：000605 证券简称：ST 四环 公告编号：2010-010 四环药业股份有限公司 公司 2009 年度内控制度的自我评价报告 一、公司内控制度概述 （一）公司内部控制的组织架构 自公司建立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，建立 了一系列内部控制制度，涉及到公司业务的各个方面，包括法人治理、生产经营、 财务管理、人力资源管理、信息披露等，形成了一个较为完整的内控制度体系。 公司设立有股东大会、董事会、监事会和经理层，并按照规范运作原则和经 营管理需要，设立了证券部、财务部、生产部、销售市场部、办公室（包含人事 部）、审计部、生产基地（生产部、质量部、工程部、供应部、行政部）等。公 司组织机构体系健全、完整、独立。 公司通过内部控制制度明确界定了各层级、各部门的控制目标、职责和权限， 建立了相应的授权、检查和逐级问责制度，确保了各层级能够在授权范围内履行 职能，保证了董事会及高级管理人员重大决策和日常指令的执行。 （二）公司内部控制制度的建立健全情况 为切实加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范能 力，公司一直致力于内部控制制度的建立和完善工作。报告期内公司按照深交所 《上市公司内部控制指引》的有关要求，继续针对公司主要营运环节和控制重点， 建立健全相关的内部控制制度，推进流程化，实现规范运作与管理。 报告期内公司对照相关法规和公司规范运作的要求，对公司内部控制制度逐 项进行检查，并予以修订和完善。报告期内公司修订了《独立董事工作制度》和 《财务管理制度》，制订了《资金支出审批制度》。公司现行的内控制度能够基本 涵盖公司日常生产经营活动中的各个环节，并在公司的日常经营管理中得到有效 的贯彻执行，为公司加强内部控制管理起到了保障作用。公司现行的主要内控制 1 度如下： 1、法人治理结构： 在公司法人治理结构方面，我公司制定了一系列规章制度，包括《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作 制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股 份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作 规程》等。 2 、经营管理制度： 在经营管理方面，我公司制定了了《子公司管理制度》、《担保管理办法》、 《关联交易制度》、《重组过渡期管理办法》、《防范控股股东及其它关联方占用公 司资金制度》、《募集资金管理办法》等。 3、财务控制： 公司会计核算体系按照 《企业会计准则》、《企业财务通则》等有关规定建立， 制定了《财务管理制度》、《资产管理、减值准备和损失处理的内部控制制度》、 《内部审计制度》、《资金支出审批制度》等。 4 、信息披露及投资者关系管理： 在信息披露及投资者关系管理方面，我公司制定了《四环药业股份有限公司 信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《接待和推 广制度》。 （三）公司内部审计部门的设立及工作情况 公司内部控制检查监督部门为审计部，配有合理的、稳定的、符合内审工作 要求的专业人员。审计部独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。其主要 职责为对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评价，对公司经营情况、财务 情况及其他情况进行审计和监督。 报告期内，审计部按照经董事会审计委员会批准的审计计划安排开展审计工 作。主要包括：对公司的内部控制运行情况进行检查、监督以及对关联交易、重 2 大投资、对外担保等内部控制管理制度执行情况进行检查。 （四）公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 公司根据北京证监局下发的行政监管措施决定书（【2009】3号）《关于对四 环药业股份有限公司采取责令改正措施的决定》，进行了十一项整改事项。其中 包括：规范三会运作的程序，加强公司内部管理的治理，严格执行资金审批的内 控制度，保障公司资产的安全性和完