BRG Memo Template-债券发行.docVIP

瑞银证券债券发行承销业务立项审核小组(BRG)备忘录 发行基本情况简表发行人 控股股东/实际控制人 债券种类 上市交易所 发行规模 保荐人主承销商 债券受托管理人（如适用） 承销费率及费用 承销商律师 发行人律师 审计师 资信评级机构 发行人简介： 控股股东简介： 发行人主要财务数据： 计划募集资金用途： 预计发行时间表 预计本次项目发行将于年之前完成，初步拟定的时间表如下： 关键事项 日期 进场开始尽职调查 预计向进行正式申报 预计获得核准 预计完成发行 项审核流程及要点 序号 核查内容 注意事项 核查情况 备注 公司内部程序要求 按内部程序利益冲突核查（Conflict learance） 启动KYC（了解你的客户）程序 核查OFAC问题 如有OFAC问题发生，请咨询法律合规部，法律合规部将此问题咨询亚太区合规部门（AML团队），除非AML团队同意，否则项目不能开始 如有环保问题发生，请咨询法律合规部及环保小组 初步核查发行人是否符合条件 从公司律师事务所清单中挑选律师事务所，确定律师费或律师费的最高限额 若拟聘任清单以外的律师事务所，需取得法律合规部的同意 发行条件 1．企业债券 1.1 股份公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元 1.2 累计债券余额不超过公司净资产（不包括少数股东权益）的40% 1.3 具有偿债能力，发行前连续3年盈利，最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息 1.4 募集资金投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全，不得用于弥补亏损和非生产性支出，不得用于房地产买卖、股票买和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资 1.5 债券的利率不超过国务院限定的利率水平，不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40% 1.6 企业财务会计制度符合国家规定 1.7 最近3年没有重大违法违规行为 1.8 不存在以下情形： 1.8.1 前一次公开发行的公司债券尚未募足； 1.8.2 对已公开发行的公司债券或其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于持续状态 1.8.3 违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 2. 公司债券 2.1 股份公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元 2.2 发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算经资信评级机构评级，债券信用级别良好 2.9.1 前一次公开发行的公司债券尚未募足； 2.9.2 对已公开发行的公司债券或其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于持续状态 2.9.3 违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 2.9.4 最近月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为 具有良好的公司治理机制核心资本充足率不低于4%最近年连续盈利贷款损失准备计提充足风险监管指标符合监管机构的有关规定最近年没有重大违法、违规行为 尊敬的各位领导，各位同仁： 大家好！本人被组织任聘为。。。。副校长已有五年，主抓德育教育工作，分管学校后勤、德育、艺体、安全、卫生、综合治理等工作。身为副校长，我努力学习党的教育方针，学习邓小平教育理论。用全新的教育教学理念武装自己，努力提高自身教育理论素养。我在党的组织生活中，学习党建理论；在政治学习中学习党的路线、方针、政策、法规；在业务学习中，学习人文文化，加强自身政治理论，道德修养，培养高层次的道德感、责任感。工作几年来，我以强烈的事业心、责任心力抓好德育工作，确保学校教育教学工作运作正常。我的工作原则是倡导培养“勤奋乐干，善于思索，不断创新”三种优秀品质。以奖励机制为主，及时勉励，激发老师团队精神，从而完成教育教学任务。其出发点是一切为了学生，为了学校的生存、发展而不辍劳作。下面我就德育工作管理谈谈自己的做法，将一年工作总结如下： 一、加强学习，联系实际，提高认识 教师是一门终身学习的职业。社会在不断发展，不学习就会跟不上时代的步伐，特别是作为一名校级领导和德育工作者，必须始终站在社会发展的前列，德育工作更要求紧跟社会形势的发展。因此，我坚持做到每天看新闻和阅读一小时的书，提高自己对政治的敏锐性，提高对教育的认识和个人品德修养，提高管理能力。在这一年里，我先后阅读了《德育文集》、《成功学校内部管理全书》、《教育管理》等各类书籍，这些为我提高思想认识、更新教育理念、加快德育创新提供