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二 农村信用社信贷培训讲义 第一部分:信贷基础理论知识 第二部分:学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分:农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分:做好信贷工作应具备的十种基本能力 二0-0年十月·呼和浩特 第一部分 信贷基础理论知识 一、信贷与信贷业务 (一)信贷的概念: 信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的 特殊形式。 从本质上说， 信贷是在不改变商品和货币 的所有权的 基础， 以取得利息收入为目的， 暂时让渡商品或货币使用权的一 种信用活动。 广义的信贷是指以银行为中介、 以存贷为主体的信用活动的 总称， 包括存款、 贷款和结算业务。 狭义的信贷通常专指银行的贷款，即以银行为主体的货币资 金贷放行为。 (二)信贷的基本特征 1 、 价值单方面转移性。 2 、 偿还性。 3 、 收益性。 4 、 融通性。 (三)信贷资金的构成 1 、信贷资金的来源: 自有资金(股本金)、 各项存款、 各项 且蒜、 结算中 资金。 刷、喇 2 、 信贷资金的运用: 库存现金 中央银行存款 ( 一般准备 ? 金、法定准备金)、同业存款、 结算备付金、各项贷款、投资、 其他资金运用(贴现、 租赁、 不动产等)。 3 、信贷资金来源与运用的关系: 信贷资金来源决定信贷资 金运用; 信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。 (四)信贷业务的概念 1 、概念: 指金融机构利用自身实力或信誉为客户提供资金 融通， 并以客户支付融通资金的利息、 费用和偿还本金或最终承 担债务为条件，对客户提供的各类信用的总称，包括本外币贷款、 商业汇票的承兑、贴现、 信用证、 担保等资产和或有资产业务。 2 、按照核算的归属分类: (1)表内业务(资产业务):本外币贷款、贴现等。 贷款是金融机构的主体业务。 商业汇票贴现: 是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票 转让给金融机构，金融机构按票面金额扣除贴现利息后，将余额 支付给持票人的一种融资行为。 ( 2 )表外业务(中间业务) : 商业汇票承兑: 是指金融机构做为付款人，根据出票人的申 请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的 票据行为。 信用证: 是指金融机构应申请人的要求向受益人开立的， 凭 规定的单据支付一定金额的书面保证，是银行有条件的付款承 诺。 3 担保: 是金融机构根据申请人的请求，以出具保函、备用信 用证等方式向申请人的债权人(受益人)承诺，当申请人不履行 其债务时，由银行按照约定履行债务或承担责任。 二、信贷管理的基本原则和要素 (一)信贷管理的基本原则 l 、安全性原则 2 、流动性原则们协才即毗 3 、效益性原则