西安民生集团股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

西安民生集团股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 2009年度，公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 等规定以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，进一步健全和完善 内部控制制度，确保公司经营管理等各项工作都有章可循。现将有关情况报告如下： 一、综述 公司根据自身实际情况和企业发展的需要，按照全面性、重要性、制衡性、适应性 和成本效益原则，制定了一整套贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制制度体 系，并随着公司经营发展不断完善。 ㈠公司内部控制组织架构 1、治理结构 根据《公司法》、 《公司章程》和相关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董 事会、监事会和公司管理层在内的法人治理结构，并制定了“三会”议事规则和《总裁工 作细则》，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡 机制。公司股东大会、董事会、监事会、公司管理层等机构各司其职、规范运作。董事 会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会和审计委员会，并制定了各专门委 员会实施细则，确保董事会高效运作和科学决策。 2 、组织机构 为适应公司快速发展的管理要求，公司引进了先进的连锁百货管理理念，搭建起权 责对等、效率为先的总部—门店两级管理体系。并根据实际情况，设立了符合公司业务 规模和经营管理需要的组织机构，遵循不相容职务相分离的原则，科学划分职责和权限， 并制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互牵制、相 互监督。 ㈡公司内部控制制度建设情况 公司根据相关的法律、法规及监管部门的相关规定和要求，结合公司的实际情况制 定了较为完善的内部控制制度。公司的内控制度主要包括以下内容： 1、公司治理方面 至2009年末，公司已制定和修改完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会实施 1 细则》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理办法》、《投 资者关系管理工作细则》、《对外担保管理办法》、《内部审计制度》、《对外投资管 理办法》、《募集资金使用及存放管理办法》、《股东大会授权办法》、《关联交易管 理办法》、 《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会年报工作规程》等在内的一系列内部管理制度，具有较强的指导性。 2 、日常经营管理方面 公司建立完善了内控管理体系，制定了涵盖公司经营管理各个环节的内控制度《运 营管理手册》，规范了业务流程。 业务经营管理制度：主要包括《品牌引进制度》、《供应商管理制度》、《专柜管 理制度》、《合同管理办法》等。公司在经营的主要流程和环节上，分别按照要求建立 了关于供应商资质审查及备案、专柜及商品管理、提升服务等一整套严格、规范的管理 制度和业务操作流程。 财务与会计管理制度：公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《公司法》等法 律法规要求制定了会计核算制度和财务管理制度，进一步完善了公司的《财务管理制 度》、《全面预算管理制度》、 《货币资金管理制度》、《成本费用管理制度》、《固 定资产管理制度》等管理制度。建立了严格的内部审批流程，清晰地划分了审批权限， 实施了有效的控制管理。保证公司财务收支的计划、执行、控制、分析预测和考核工作 的有效进行，保证了公司基础会计信息的真实、完整。 人力资源管理制度：公司制定了系统的人力资源管理制度，主要包括《员工手册》、 《员工薪酬管理办法》、《绩效考核管理办法》等。公司借力外部专业咨询公司推行薪 酬福利体系优化项目，通过对接国际化、科学化、数字化，改进绩效考核办法，深化薪 酬和激励机制改革，优化人力资源体系，推行薪酬福利体系优化项目，以业绩论英雄， 鼓励多劳多得。有效调动了全员工作积极性。 信息管理制度：主要包括《商业管理信息系统管理办法》、《信息化建设管理规范》、 《数据安全管理规定》等。公司进一步优化了 ERP 核心基础业务系统，并建立了供应 商结算系统、卡券系统等功能。 ㈢内部审计 根据《企业内部控制基本规范》