公司费用支出管理制度.docVIP

公司费用支出管理制度　　第一章　总　则 　　第一条　为完善财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的作用，依据。 　　第二章　借款审批及标准 　　第二条　出差人员借款，应先到财务部领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门同意，再由各级主管领导批准，最后由审后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。 　　第三条　外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务审经经理审后，方予借支。凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。 　　第四条　试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。 　　　第条　借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部报账，报账后结清借款。如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。 　　第三章　出差开支标准及报销审批 　　第条　住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过0元，业务主管每天不能超过元、业务员每天不能超过元。如果因工作需要住宿费超过标准的经批准后，可给予报销。 　　第条　出差补助。按出差起止时间每天补助30元。 　　第条　市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销　　第条　其他杂费。如存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。 　　第十条　车船票按出差规定