K3成长版V12.1_总账.ppt

K/3成长版V12.1 总账系统培训课件 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 总账系统概述 K/3总账系统适用于各类企事业单位，是财务管理的核心信息系统。 总账系统以凭证处理为主线，提供了： 凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能。 科目预算、科目计息、往来核算、现金流量表等财务管理功能。 丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。 总账系统功能模块图 总账系统应用流程 总账系统与其他系统接口 提纲 系统概述 系统初始化 科目 核算项目 科目初始数据录入 现金流量初始数据录入 结束初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 基础资料设置-科目 基础资料设置-科目 基础资料设置-核算项目 科目初始数据录入 科目初始数据引入引出流程 科目初始数据引入引出 现金流量初始数据录入 结束初始化 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 业务流程 凭证录入 凭证审核 模式凭证 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 凭证处理-业务流程 凭证录入 凭证审核 模式凭证 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 现金流量处理方法 两种处理途径： 通过凭证指定现金流量； 由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。 处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况； 通过T型账、附表项目来批量指定； 先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。 操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。 凭证指定现金流量-业务流程 凭证录入-指定现金流量项目 T型账户，附表项目指定-业务流程 通过T型账，附表项目指定 附表项目调整 附表调整 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 往来管理 核销管理： 对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。 往来对账单： 生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。 账龄分析表： 提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。 往来核销 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 多调整期解决方案 多调整期业务处理 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 期末调汇 结转损益 自动转账 凭证摊销 凭证预提 期末结账 账簿与财务报表 期末调汇 结转损益 自动转账 凭证摊销与预提 凭证摊销： 帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 凭证预提： 帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 凭证摊销与预提 期末结账 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与账簿与财务报表 账簿 账簿 注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。 应用场景 主要功能 可以按金额和数量进行核销 支持部分核销和内部冲销 支持自动核销和手工核销 提供核销日志 支持反核销 应用场景 主要功能 帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐至上年； 基础 设置 系统参数 调整期间 业务 处理 调整期间管理 调整期间 凭证录入 调整期间 凭证查询 调整期间 凭证过账 账表 查询 账簿查询 报表查询 应用场景 主要功能 系统参数中增加”启用多调整期”的选项； 支持自定义调整期间，最多可设置366个期间； 支持调整期间管理； 支持调整期间凭证的录入、查询和过账； 账表支持查询调整期间数据； 总账系统参数中增加“启用多调整期”的选项，选择该选项后出现调整期间页签 提供调整期间的增加、修改、删除功能，总账系统