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其他各类会计业务管理制度 储蓄定期存款中途提取及逾期处理办法 (一)中途提取： 1.中途提取应全部一次结清。 2.储蓄存款中途提取：(一年期以上) 存满三个月者照三个月期定期存款利率8.5折计息。 存满六个月者照六个月期定期存款利率8.5折息。 存满九个月者照九个月期定期存款利率8.5折计息。 存满一年者照一年期储蓄存款利率8.5折计息。 存满两年者提照二年期储蓄存款利率8.5折息。 均按实存月数单利计算。 如存期内遇有利率调整，应以新旧利率孰低为准。 未存满三个月或零星日数概不计息。 上列规定实施前已开户者均同适用。 3.定期存款中途提取：(九个月期以下) 如未满一个月者不计息。 存满一个月者照一个月期利率计息。 存满三个月者照三个月期利率计息。 存满六个月者照六个月期利率计息。 凡存满一个月以上者均按实存期间(包括不足整月的零星日期)计息，如存期内遇 有利率调整应以新旧利率孰低为准。 (二)逾期转期续存或逾期提现： 1.储蓄存款逾期转期续存，如逾期六个月以内者得自原到期日起息，其到期未领 之利息得并同本金转存，新存款利息以原存款到期日与转存日之规定利率孰低为 准。 2.定期存款逾期转期续存，如逾期一个月以内者得自原到期日起息，其到期未领 之利息得并同本金转存，新存款利息照转存日之规定利率计算。 3.储蓄存款与定期存款逾期互相转存，如逾期一个月以内者得自原到期日起息， 其到期未领之利息得并同本金转存，新存款利息照转存日之规定利率计算。 4.逾期超过上列各项规定期间的转存或互转应自转存日起息，其原到期日自转存 前一日止的逾期利息，储蓄存款照转存日的活期储蓄存款规定利率折合日息单利 计给，定期存款照转存日的一种活期存款规定利率折合日息单利计给。 5.逾期提取现款其逾期利息，储蓄存款照提取日的活期储蓄存款规定利率折合日 息单利计给，定期存款照提取日的一种活期存款规定利率折合日息单利计给。 6.实施前已开户者均同适用。 (三)本办法经银行商业同业公会理事会议通过呈奉财政部核准后定期实施。 办理员工信托资金实施办法 (一)本公司为鼓励员工储蓄，充裕资金，配合业务拓展，比照金融机构惯例，特 制定本办法。 (二)本办法对象为本公司员工及聘雇人员。 (三)本信托资金按银行乙种活期存款方式(使用本公司不定期福利信托凭证)得 随时提存之。但其信托单及存取凭条均须注明员工信托资金科目。 (四)本信托资金限本人在服务单位设立一户。 (五)本信托资金每人最高限额，依照主管官署核定额订为每个月每日平均余额 12万元。 (六)本信托资金收益率依照银行核定行库最高放款利率，如有调整时应自21日 起对照调整。 (七)本信托资金在每月20日按照其积数计算收益一次并入本金，以员工信托资 金规定额度赘迷路萑帐y(即上月21日至本月20日止)，作为该月份资金最高积 数。超过该积数部分，对照乙种活期存款利率计息。 (八)因案停职或离职者，接到通知后应自结息日起照乙种活期存款利率计息，但 办妥离职手续者未至结息日结清时，仍按实际日数照计其收益，停职复职时应再 重新办理委托手续(原信托资金帐户未结清时须同时结清)。 (九)在职应召入伍(包括常备兵训练)或留职停薪人员的委托户，得在原服务单位 继续托办。 (十)本办法呈经董事长核准后实施，修改时亦同。 受益人变更申请书 具变更受益人申请书人(委托人)前与 贵公司缔结(信托单号码 字 号)信托资 金 元整信托契约之一切权利义务，经原指定受益人 同意业已让与 先生受让， 受益人自愿承担原指定受益人与 贵公司依据信托契约条款所订之一切权利义 务，并由公司核准之日起生效。兹由有关当事人联名签署，函请查照，并希将受 益人名义予以更换为荷。 此致 信托投资股份有限公司 委 托 人： (原留印鉴) 住 址： 职 业： 电 话： 原指定受益人： (原留印鉴) 住 址： 职 业： 电 话： 变更后受益人： (印鉴) 住 址： 职 业： 电 话： 年 月 日 (信字第 号) (附录5.7.11) (每月 日委托)信托资金发生日别表 No. 出纳业务处理程序 □ 收款程序 出纳部门收入现金，须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款，其程序为： 1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传