狄-我国商业银行可持续资本补充机制探析.docVIP

新监管模式下商业银行可持续资本补充机制探析 摘 要：本文在分析巴塞尔协议III提出的资本监管思路和趋势基础上，结合我国商业银行资本充足率及资本补充机制的现状问题，提出我国商业银行亟需转变目前资本充足率补充的模式及理念，建立长效、稳定的可持续资本补充机制的必要性和紧迫性。 关键词：可持续资本补充机制；外延式资本补充；资本集约化使用 巴塞尔协议III新规改革的主要内容 此次资本监管改革的内容主要包括两个方面：首先是资本范围的缩小和核心一级资本的提出，新资本监管协议提出将监管资本分类一级资本和二级资本两大类，一级资本主要由普通股和留存收益构成，二级资本工具仅能够在银行清算时用于吸收损失，同时巴塞尔协议III发布了关于核心一级资本的标准，指出普通股是核心一级资本的最主要组成部分。其次，巴塞尔协议III 通过构建多层级的资本监管框架来加强抗风险能力，包括提高最低资本充足率标准——由普通股构成的核心一级资本占银行加权风险资本的下限由现行的2%提高到调整后的4.5%，一级资本将从4%提高到6%；提出了2.5%的留存缓冲资本和由普通股构成的比例在0—2.5%逆周期缓冲资本等资本概念，以及对系统重要性银行的附加资本的规定。 调整后总资本监管框架具体数值如下表（表1）所示： 表1 新协议资本框架的调整 资本要求和留存缓冲（所有数字为百分比） 普通股（扣除之后）/风险加权资产 核心资本（Tier1