财务(上)案例.docVIP

财务（上）案例 产品组合——系统管理、总账系统、UFO报表 系统管理 一、账套信息 北京阳光信息技术有限公司（简称：阳光公司--888），执行股份有限公司会计制度，启用日期：2006年03月1日。会计期间：3月1日~12月31日。记账本位币名称为人民币（ RMB）。（建账时按行业性质预留会计科目）对数量、单价等核算时小数位为2。 地址：北京海淀区中关村路甲999号， 法定代表人：肖剑， 邮政编码：100888， 联系电话及传真电子邮件：YG@YGXX.net，纳税人登记号：110108200711013。 进行经济业务处理时， 需要对存货、客户、供应商进行分类,要求进行外币核算。存货分类编码级次1223；客户分类编码级次223，供应商分类编码级次：223，部门编码级次：122，结算方式编码级次：12，会计科目编码级次：42222。  二、财务分工及权限设置 账套主管：001 你本人(口令:1)。负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。 软件操作员：002王晶(口令:2)。负责所有凭证的输入及记账工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。 软件操作员：003张军(口令:3)。负责应收系统、应付系统、工资系统和固定资产系统等管理。 三、总账系统业务控制参数 凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为5月1日—12月31日。 四、建立部门档案和职员档案 表1 部门档案 部门编码 部门名称 负责人 部门属性 1 综合部 101(肖剑) 管理部门 101 总经理办公室 101(肖剑) 综合管理 102 财务部 102(陈明) 财务管理 2 市场部 201(赵斌) 购销管理 3 开发部 301(孙健) 技术开发 表2 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 101 肖剑 总经理办公室 总经理 102 陈明 财务部 会计 103 王晶 财务部 出纳 104 张军 财务部 会计 201 赵斌 市场部 部门经理 202 宋佳 市场部 职员 301 孙健 开发部 部门经理 302 王华 开发部 职员 303 白雪 开发部 职员 五、定义结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 支票 否 101 现金支票 是 102 转账支票 是 2 承兑汇票 是 201 商业承兑汇票 是 202 银行承兑汇票 是 9 其他 否 六、记账本位币 人民币，外币: 美元， 汇率1：8.275 。调整汇率1：8.200 七、开户银行 中国工商银行北京支行中关村办事处，账号：201070125-55。 八、客户和供应商分类 （一）客户分类 分类编码 分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 （二）供应商分类 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 九、客户档案和供应商档案 （一）客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属行业 邮编 税号 开户银行 银行账号 电话 001 北京世纪学校 世纪学校 02 事业单位 100077　 　 工行 　7777 002 天津海达公司 海达公司 03 商业 200088 　222222222222222 工行 　6666 （二）供应商档案 供应商编号 供应商名称 简称 所属分类码 所属行业 邮编 税号 开户银行 银行账号 电话 001 北京万科有限公司 万科 　02 商业 　100011 11111111111111 工行 1111 十、地区分类 地区分类编码 地区分类名称 01 东北地区 02 华北地区 02001 北京 02002 天津 10 其他 十一.付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 优惠天数2 优惠率2 优惠天数3 优惠率3 01 30 5 2 02 60 5 4 15 2 30 1 03 90 5 4 20 2 45 1 十二、存货分类 存货分类编码 存货分类名