信用等级评定指标.docVIP

附件1－1 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 （适用于综合类企业） 序号 评定指标 计算公式 指标说明 标准分 （工、商、农） 标准分 （其它） 满分值 计分方法 一 信用履约评价 30 30 1 利息偿还率 （本年实付利息额／应付利息额）*100% 应付利息额=本年应付利息额+往年应付利息额 9分 9分 ≥100% 得分=（实际值/满分值）*标准分 2 到期信用偿付率 （本年到期信用真实偿付额/到期信用额）*100% 本年到期信用真实偿付额=到期信用偿付额-贷新还旧-其他非正常偿付额 12分 12分 ≥100% 3 销售收入（营业收入）归行额与贷款额比 （销售收入或营业收入归行占比/商行信用年平均占比）*100% 信用=贷款+银行承兑+保函 销售收入或营业收入归行占比=销售收入回归商行额/销售收入净额 5分 5分 ≥100% 4 存贷比 （在商行存款季平均余额/在商行信用季平均余额）*100% 4分 4分 ≥100% 二 偿债能力评价 34 35 5 资产负债率 （年末负债总额/年末有效资产总额）*100％ 年末有效资产总额=年末资产总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产损失 10分 10分 ≤70 得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分 6 流动比率 （期末流动资产/期末流动负债）*100％ 4分 4分 ≥150 得分=实际值/满分值*标准值 7 速动比率 （速动资产/流动负债）*100% 速动资产=流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失 4分 5分 ≥100% 8 现金流量 净现金流量=经营性净现金流量+投资性净现金流量+融资性净现金流量 8分 8分 经营性净现金流量0、净现金流量0、8分 经营性净现金流量0、净现金流量0、5分 经营性净现金流量0、净现金流量0、3分 经营性净现金流量0、净现金流量0、0分 9 或有负债比率 （或有负债/净资产）*100％ 或有负债指企业为第三方提供担保或商业承兑汇票 4分 4分 ≤50% 得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分 10 利息保障倍数 （利润总额+利息支出）/利息支出 利息支出指企业年度实际利息支出总额 4分 4分 ≥4 三 盈利能力评价 15分 15分 11 总资产报酬率 （利润总额+利息支出）/资产年平均余额*100% 5分 5分。 工业≥8% 得分=（实际值/满分值）*标准分 商业≥5% 农业≥3% 综合类≥6% 12 销售营业利润率 销售（营业）利润/销售收入净额*100% 销售收入净额=销售收入_销售退回_销售折让、折扣 5分 5分 工业≥12% 商业≥10% 农业≥6% 综合类≥9% 13 净资产收益率 税后净利润/净资产年平均余额*100% 5分 5分 工业≥12% 商业≥10% 农业≥7% 综合类≥15% 四 经营能力评价 21分 20分 14 流动资产周转次数 全年销售收入净额/流动资产年平均余额 销售收入净额=销售收入-销售退回-销售折让、折扣 4分 4分 工业≥3 得分=（实际值/满分值）*标准分 商业≥4 农业≥2 综合类≥3 15 产成品销售率 （适用于工业、 农业） 全年产品销售成本/（全年产品销售成本+年末产成品成本）*100% 4分 ≥95% 商品销售率 全年商品销售成本/（全年商品销售成本+年末库存商品成本）*100% 16 净资产增长率 （年末净资产-年初净资产）/ 年初净资产 *100% 5分 8分 ≥10% 17 企业及领导者素质评价 8分 8分 领导者素质 根据企业董事长、总经理及部门负责人文化水平、技术职称、专业年限、信用观念等情况综合评定 2分 2分 好2分，一般1分，差0分 管理素质 根据制度建设、制度实施、合同履约率、财产投保率等情况综合评定 2分 2分 好2分，一般1分，差0分 技术素质 根据技术力量、工艺技术水平等情况综合评定 2分 2分 好2分，一般1分，差0分 市场定位 根据品牌、定价、促销、新产品开发、市场占有率等情况综合评定 2分 2分 好2分，一般1分，差0分 注：单项指标最高得分为满分，最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。 附件1－2 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 （房地产开发） 序号 评定指标 内容及计算公式 标准值 满分 计分方法 一 信用状况评价 30 1 贷款资产形态 正