内部电算化会计控制制度.docVIP

内部电算化会计控制制度 为规范财务会计电算化工作，保证会计信息的准确完整，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化工作规范》、《会计电算化管理办法》等法律法规，我局特制定本制度。 　　财务主管：全面负责单位电算化工作，制定电算化工作总体方案及操作人员的权限控制。 录入员：负责编制记账凭证，负责记账凭证和原始凭证等会计数据的输入工作，并负责输出记账凭证、会计账簿、报表。 审核员：负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，由财务室负责人担任。 　　电算维护员：负责保证计算机硬件、软件的正常运行，对软件所需的维护和升级负责，同软件供应商进行联络。由局信息中心人员担任。 档案管理员：负责财务软件资料和会计资料档案的管理。 会计电算化操作人员，由电算主管根据业务需要确定。 　　操作人员应严格管理操作密码，不得任意对外说，杜绝未经授权人员操作财务软件，也不得私自修改操作密码。 　　需要进行修改操作时，应在界面菜单下操作，严禁擅自修改数据库。 　 不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏程序、数据文件等。 　 离开操作电脑时，关闭财务软件，下班时，应关机并切断设备电源。 按照国有资产管理要求，会计电算化的硬件由设备使用人负责日常管理。 　　放置硬件的房间应保持清洁、严禁吸烟。 　　相关硬件设备应配置不间断电源，严禁随意拔插硬件设备的电源设备，保持合适的温度和湿度。、 　 设