2012年10月金融法自考资料.docVIP

金 融 法 第一编 金融法总论 第一章 金融概述 重点内容：金融形态，货币与金融、信用与金融的关系，金融市场、货币与金融的关系，信用的职能、形式，金融市场的类型、要素。 第一节 金融概述 一、 金融与金融形态 （一）金融的含义 所谓金融,按字面意思解释,就是资金的融通。金融活动的内容是货币资金的买卖交易，目的是实现资金的融通。 广义的金融是指货币资金流通体系，即是指全社会的货币资金的筹集、分配、借贷、使用和管理活动的总和。 狭义的金融即是指货币资金的信用融通活动的总和。 （二）金融形态 金融的基础是信用，融通的条件是市场，融通的中介是金融机构，从而形成不同的金融形态。 金融形态以不同的标准，可划分三对范畴。 从资金融通有无中介来看，分为“直接金融”与“间接金融”。 从金融资产交易的方式看，有信贷融通和证券融通。 从筹资主体的资产形成来看，有债务融资和股本融资。 见图： 二、货币与金融 金融作为一个经济范畴，既有别于货币流通和信用活动，又容纳、概括了这两者，是货币流通和信用活动相互依存、相互作用的一个有机整体。 （一）货币的本质与职能 在金融范畴的形成中，最早出现的是货币。货币是从商品交换发展中分离出来的，充当一般等价物的特殊商品。 货币是在商品与劳务的支付或债务的偿还中中被普遍接受的任何东西。 （二）货币形式 随着社会经济的不断发展，货币本身随着币材的变化也呈现出不断发展的趋势。 实物货币(三性：可分割性；稳定性；便携性) 金属货币 纸币 信用货币和电子货币五种形式。 （三）货币的金融属性 货币是沟通经济生活的媒介,是市场经济社会不可或缺的基本要素。从而货币也成为金融运作的基础工具，金融与货币密不可分,相辅相成。 港币图样 美元图样（正面） 美元图样（北面） 英镑、日元图样 人民币、港币、美元比较图样 各国货币图样 三、信用与金融 （一）信用的本质、要素与职能 经济学上的信用是指商品货币经济条件下的借贷行为，是以偿还和付息为特征的资金借贷行为，是关于债权与债务关系的约定。即所有者将一定的财物或货币为客体,以偿还本金及支付利息为条件贷给借者，借者承诺到期还本付息。涉及授信，受信与守信三个方面。 信用具有三要素: (1) 债权债务关系。 (2) 时间间隔。 (3) 信用工具。 可分为尚未工具化的信用工具，尚未流动化的信用工具；流动化的信用工具。 信用具有两项基本职能: 一是资金再分配职能； 二是提供和创造货币的职能。 信用分配是在企业财务初次分配和国家财政再分配的基础上进行的,具有短期性、调剂性和偿还性的特点。在社会扩大再生产中,现有流通中货币数量不足时,企业就会要求银行提供追加贷款；银行扩大信贷规模,就是把追加的货币投入流通, 从而创造出新的流通手段和支付手段,促进经济增长。 （二）信用形式与信用体系 按照不同的标准，信用可以划分为不同的形式。 以信用主体为标准，可分为公共信用和私人信用。 以信用的用途为标准，可分为生产信用与消费信用。 以时间长短为标准，可分为长期信用、中期信用和短期信用等等。 现代各国存在不同的信用形式，并构成了统一的信用体系。 1、商业信用，是企业之间在商品交易过程中，相互提供的信用。 2、银行信用，是指银行和非银行金融机构以货币形态向社会和个人提供的信用。 3、国家信用，是指国家作为债务人向国内外的货币持有者借贷资金的信用。 4、消费信用，是企业、银行和非银行金融机构以商品形态或货币形态为消费者提供的信用。 5、股份信用，是以通过组建股份有限公司和有限责任公司来筹集资金而创造的一种信用形式。 6、租赁信用，是租赁公司将其租赁物的使用权出租给承租人，在有限租期内收取租金并到期收回租赁物的信用。 7、信托信用，是指委托人基于信任，将财产权转移给银行、信托公司等受托人，使受托人以自己的名义为委托人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的信用关系。 8、民间信用，是指自然人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。亦称私人信用。 9、国际信用，是国家之间相互提供的信用。 （三）信用的金融属性 信用是现代金融运作的基础条件和形式。换言之，现代金融就是资金的信用融通，因为财政分配毕竟只占社会分配的较小部分。 金融与信用相伴相随，相辅相成。没有信用，金融就会失去动力和活力。没有金融，信用也就会失去基本的活动舞台。 信用促进了金融的活跃、持续的发展，金融也丰富和提高了信用的内涵。 第二节 金融市场 一、金融市场的涵义 金融市场是资金融通的场所或机制。 广义的金融市场是指资金供求双方运用各种金融工具以信贷、投资及其他方式进行的资金交易获得的总和。包括有特定场所的有形市场的资金交易活动，也包括没有特定场所的无形市场的资金交易活动；既包括金融机构之间的资金融通活动，也包括金融机构之外的资金融