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第六章查账征收企业软件操作 重要提示： 本章以一般工商企业适用企业会计准则为例；金融类企业，事业单位、社会团体、民办非企业单位按适用报表填列。 《企业年度关联业务往来报告表》仍按原规定在“河北国税涉税信息采集”系统中申报。 6.1 基础信息采集 基础信息采集包括：纳税人信息、预缴信息、跨期结转、法定比例，如图6-1。 6.1.1纳税人信息 若要完善或修改纳税人信息，登录软件后，点击菜单栏或工作区【基础信息采集】→【纳税人信息】，弹出如图6-2所示操作界面 操作界面 操作说明 纳税基本信息： ①纳税人识别号、纳税人名称、法人代表、法人证件号码不允许修改，其他项允许修改。 ②手机或联系电话、注册地址为必填项。 申报表控制信息： ①征收方式、申报表类型不允许修改。 ②从业人数必须大于0. ③勾选“如果符合小型微利企业条件”，符合条件的企业将享受小型微利企业的优惠政策。 税务机关： 直接显示，不允许修改。 修改完毕，点击【保存】，保存企业基本信息，或点击【关闭】，提示是否保存，点击【是】保存退出企业信息界面，点击【否】不修改企业信息直接退出本界面。 6.1.2预缴信息 预缴信息总体包括“以前年度应缴预缴信息”及“本年已预缴所得税额”两部分。 操作界面 点击菜单栏或工作区中的【基础信息采集】→【预缴信息】，弹出如图6-3所示的操作界面。 操作说明 办税人员应根据本企业的实际情况，依据填写说明，在右侧“金额”栏目中输入对应左侧“项目名称”的各项目相关数据。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮退出录入界面。 6.1.3跨期结转 操作界面 点击菜单栏或工作区中的【基础信息采集】→【跨期结转】，弹出如图6-4所示的操作界面。 操作说明 办税人员应根据本企业的实际情况，依据填写说明，在右侧“金额”栏目中输入对应左侧“项目名称”的各项目相关数据。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮退出录入界面。 6.1.4法定比例 操作界面 点击菜单栏或工作区中的【基础信息采集】→【法定比例】，弹出如图6-5所示的操作界面。 操作说明 初始值为默认标准值，只有“业务宣传费及广告费扣除比例”可以进行修改。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮退出录入界面。 6.2 财务数据采集 6.2.1 资产负债表 操作界面 点击菜单栏或点击主界面上的【财务数据采集】→【资产负债表】，弹出如图6-6所示的操作界面。 操作说明 可以手工录入数据，也可以点击【导出】导出excel模板，点击【导入】导入数据。 点击【打印】，打印该表。 点击【计算器】，调用windows自带的计算器程序。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮关闭录入界面。 6.2.2利润表 操作界面 点击菜单栏或点击主界面上的【财务数据采集】→【利润表】，弹出如图6-7所示的操作界面。 操作说明 可以手工录入数据，也可以点击【导出】导出excel模板，点击【导入】导入数据。 点击【打印】，打印该表。 点击【计算器】，调用windows自带的计算器程序。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮关闭录入界面。 6.2.3 其他财务数据 在此按照会计科目填列涉税基础数据,分为资产、负债、权益和损益四大类，用户根据相关会计科目下的期初余额、本年发生额分别填列。 操作界面 点击菜单栏或工作区中的【财务数据采集】→【其他财务数据】，弹出【其他财务数据】窗口界面。 【资产】页签，如图6-8所示。 【负债】页签，如图6-9所示。 【损益】页签，如图6-10所示。 操作说明 进入其他财务数据主界面。选择点击主界面的科目类型页签，右边显示该科目下的涉税项目财务数据录入窗口。 点击【保存】按钮，保存数据，点击【关闭】按钮关闭录入界面。 税务指标明细记录输入，在特定税务指标双击鼠标或按任意键，会弹出台账或明细数据输入界面。台账或明细数据是根据申报表信息披露的要求，对特定税务指标及涉税项目建立台账或明细数据表，它能详细反映该指标或涉税项目的明细情况。 【财务费用-向个人或非金融机构借款利息支出】台账明细数据的输入操作界面如图6-11所示 部分涉税总账科目中存在【其他】项，录入【其他】项的明细台账，如图6-12。 . 6.3 纳税事项调整 纳税调整包括：基本调整事项、优惠项目、资产折旧摊销、资产损失、弥补亏损、长期股权投资、公允价值计量资产、境外所得、其它纳税调整。如图6-13。 6.3.1 基本调整事项 在【基本调整事项】中对工资及三项经费、社保及住房公积金、视同销售、与取得收入无关的支出、不征税项目等进行数据填列。 操作界面 点击菜单栏或工作区中的【纳税事项调整】→【基本调整事项】，弹出如图6-14所示的操作界面。 操作说明 选定【基本调整事项】页签下的项目类别，参照填写说明根据实际情况，在