南方宝元债券型证券资基金.doc

南方宝元债券型证券投资基金 招募说明书（更新） (2007年第1号)　 基金管理人：南方基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 重要提示 南方宝元债券型证券投资基金(以下简称“南方宝元债券型基金”或“本基金”)经中国证券监督管理委员会证监基金字【2002】42号文和证监基金字【2002】55号文批准公开发行。根据当时生效的法律法规，本基金于2002年9月20日成立。　　南方基金管理有限公司(“本基金管理人”或“基金管理人”或“管理人”)保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险,投资人申购基金时应认真阅读招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 　　本基金的基金合同已经根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》及其它有关规定作了修订并已于中国证监会指定报刊或网站进行了公告。 本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2007年3月31日,有关财务数据和净值表现截止日为2007年3月31日（未经审计）。 目录 1、? 绪言 5 2、? 释义 5 3、基金管理人 7 4、基金托管人 13 5、相关服务机构 16 6、基金的申购、赎回与转换 30 7、基金的非交易过户与转托管 35 8、基金的投资 36 9、基金的业绩 41 10、?基金的财产 42 11、基金资产估值 43 12、基金收益与分配 45 13、基金费用与税收 46 14、基金的会计与审计 48 15、基金的信息披露 48 16、风险揭示 51 17、基金终止和清算 53 18、基金合同的内容摘要 55 19、基金托管协议的内容摘要 67 20、对基金份额持有人的服务 73 22、招募说明书存放及其查阅方式 75 23、备查文件 76  1、? 绪言 本招募说明书依据2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过并于2004年6月1日起施行的《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、2004年6月29日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布并于2004年7月1日起施行的《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）和《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、2004年6月11日中国证监会发布并于2004年7月1日起施行的《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）以及根据以上法律法规修订后的《南方宝元债券型证券投资基金基金合同》编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 2、? 释义 在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义： 基金或本基金：??????????? 指南方宝元债券型基金 基金合同或本基金合同：??? 指《南方宝元债券型基金基金合同基金合同》及对本基金合同的任何修订和补充 招募说明书或本招募说明书：指《南方宝元债券型基金招募说明书》及对本基金招募说明书的任何修订和补充 发行公告或本发行公告：??? 指《南方宝元债券型基金发行公告》及对本基金公告的任何修订和补充 《托管协议》： 指《南方宝元债券型基金托管协议》及对本托管协议的任何修订和补充 《基金法》： 指2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过并于2004年6月1日起施行的《中华人民共和国证券投资基金法》 《运作办法》： 指2004年6月29日中国证监会发布并于2004年7月1日起施行的《证券投资基金运作管理办法》 《销售办法》： 指2004年6月29日中国证监会发布并于2004年7月1日起施行的《证券投资基金销售管理办法》 《信息披露办