2012年度财务分析.docVIP

邯郸涉县金隅水泥有限公司 2012年度财务分析 一、生产经营基本情况 （一）产销量情况 本期水泥产量完成72.86万吨，同比增加2.26万吨；熟料产量完成106.09万吨，同比减少10.17万吨。本年熟料线连续停产2个月。 水泥销量完成72.9万吨，同比增加1.96万吨；熟料销量完成58.71万吨，同比减少0.17万吨；混凝土销量完成20.54万方，同比减少3.62万方。 （二）收入、成本和利润情况 本期实现主营业务收入33401.23万元。其中水泥收入为16428.74万元（剔除运费450.52万元）,占比49.19%；熟料收入为11289.49万元，占比33.8%；混凝土收入为5232.48万元，占比15.67%。 水泥制造成本为188.23元/吨，同比减少12.26元/吨；熟料制造成本为157.05元/吨，同比减少23.23元/吨；混凝土制造成本为197.96元/方，同比增加8.4元/方。 本期实现利润总额为3607.56万元。其中：营业利润1258.80万元，占比34.89%；营业外收支净额为2348.78万元，占比65.11%。 （三）资金定向使用完成情况 本期累计完成资金定向使用5817.98万元，其中：税后分利1774.51万元（北京金隅股份有限公司1634.59万元，河北海天建设有限公司139.92万元）；项目用款793.47万元；偿还河北海天建设有限公司借款3250万元。 二、生产成本变动分析 （一）本期原材料费用为14839.78万元，上年为17116.43万元，同比减少2276.66万元。分析如下： 1.本期煤消耗量为13.18万吨，同比减少1.41万吨，同比减少成本1083.87万元；煤单价为623.33元/吨，同比减少145.37元/吨，同比减少成本1915.98万元，合计减少成本2999.85万元。 2.矿粉本期消耗量为7.48万吨，同比增加2.08万吨，增加成本309.29万元；矿粉单价145.22元/吨，同比减少3.48元/吨，减少成本26.03万元，合计增加成本283.26万元。 （二）本期外购电成本为4320.38万元，上年为4688.98万元，同比减少368.6万元。分析如下： 1.熟料综合电耗为65.06度/吨，上年68.55度/吨，同比降低3.49度/吨，减少熟料成本236.96万元，降低单位成本2.23元/吨，主要是本期进行了破碎卸车坑改造、高温风机电机变频改造等节电项目。其中：破碎平均台时产量532.3吨/小时，同比提高144.06 吨/小时，降低电耗0.24度/吨；烧成平均台时产量153.45吨/小时，同比提高1.93吨/小时，降低电耗2.52度/吨。 2.水泥综合耗电为82.4度/吨，上年为87.68度/吨，同比降低5.28度/吨,减少水泥成本238.51万元，降低成本3.27元/吨。其中：水泥1#磨台时产量累计为41.98吨/小时，上年为40.23吨/小时，同比提高1.75吨/小时，降低电耗0.54度/吨；水泥2#磨台时产量47.77 吨/小时，上年为48.89 吨/小时，同比降低1.11 吨/小时。 3.由于本期外购矿粉量增加，同比减少电耗117.61万元。 （三）主要原材料价格分析 主要原材价格变动表 单位：元 月份 原煤 河道 淤沙 助磨剂 粉煤灰 脱硫石膏 一级粉煤灰 三级粉煤灰 水渣 1月 817.05 29.94 9320.4 22.71 48.58 39.99 14.48 53 2月 737.04 26.85 9293.34 21.97 45.93 15.82 53 3月 777.09 24.20 9291.18 19.67 44.15 14.46 53 4月 687.58 24.15 9286.10 41.64 38.71 31.96 53 5月 661.05 21.04 9285.62 30.92 37.71 41.91 53 6月 652.92 20.39 9285.50 38.53 39.13 40.05 40.67 53 7月 627.97 19.93 9285.47 26.14 37.08 40.05 19.52 53 8月 559.51 20.69 9285.47 34.56 34.27 51.16 19.24 53 9月 545.14 21.88 9285.47 34.4 33.31 51.16 29.54 53 10月 539.88 22.2 9285.47 40.9 36.37 51.16 24.9 56.22 11月 566.12 22.6 9285.47 40.75 38.8 52.32 21.6 59.23 12月 570.88 17.03