出纳岗位实务 工业和信息化高职高专“十二五”规划教材立项项目 教学课件 作者 王辉 胡琼 张孝君 第4单元：实训答案.docVIP

实训1 从银行提取现金 表4-1 表4-2 表4-3 实训2 收取单位员工因各种原因应交回的现金 表4-4 表4-5 表4-6 表4-7 实训3 现金存入银行 表4-8 表4-9 表4-10 实训4 支付员工的借款 表4-11 借 支 单 NO.457134 2011年12 月 8 日 今借给 采购部高升 人民币 陆仟元整 摘由 出差借款 审核 王锋 王伟 部门主管 黄平 出纳 张曼 经手人 高升 表4-12 实训5 费用报销 表4-14 费 用 报 销 单 报销部门：销售部 2011 年12 月31 日 附件4 张 用途 金额（元） 备 注 水费 220．00 电费 590．00 房租 2000．00 领导 审批 同意报销 装卸费 1500．00 王伟 2011-12-31 合计 ￥4310．00 金额（大写） 人民币肆仟叁佰壹拾元整 原借款5000。00 元 应补款0 元 审核 财务经理 王锋 部门经理 杨茹 报销人 杨茹 表4-15 表4-13 实训6 交回备用金 表4-16 收 款 收 据 第二联：交款 2011 年12 月 31 日 今收到 销售部杨茹 人民币 陆佰玖拾元整 摘由 年底清理应收款项 审核 王锋 部门主管 杨茹 出纳 张曼 经手人杨茹 表4-17 实训7 签发转账支票 表4-18 付 款 申 请 单 申请日期： 2011 年 12 月 6 日 部门 采购部 姓名 黄平 用途 支付经旗建材公司上月所欠货款 金额 人民币贰拾万元整 ￥200000.00 部门 签字 同意付款 黄平 2011.12.6 财务 签字 同意付款 王锋 2011.12.6 总经理 签字 同意付款 王锋 2011.12.6 表4-19 表4-20 表4-21 表4-22 实训8 办理汇兑业务及核算 表4-23 付 款 申 请 单 申请日期：2011 年12月 6 日 部门 采购部 姓名 高升 用途 支付家福特前欠所欠货款 金额 人民币壹拾万元整 部门签字 黄平 财务签字 王锋 总经理签字 王伟 表4-24 表4-25 表4-26 表4-27 实训9 收到汇款业务及核算 表4-28 表4-29 表4-30 实训10 申请汇票业务及核算 表4-31 付 款 申 请 单 申请日期： 2011 年12月15 日 部门 采购部 姓名 高升 用途 申请银行汇票到广东美利公司采购空调 金额 人民币陆拾万元整 ￥600000.00元 部门 签字 同意付款 黄平 2011.12.19 财务 签字 同意付款 王锋 2011.12.19 总经理 签字 同意付款 王伟 2011.12.19 表4-32 表4-33 表4-34 表4-35 表4-36 表4-37 实训11 持银行汇票结算及核算 表4-38 表4-39 表4-40 入 库 单 部门：仓储部 2011 年12 月20日 字第X号 编号 产品名称 规格 单 位 送验 数量 实收 数量 单价 金额 备注 百 十 万 千 百 十 元 角 分 026 美利空调 DS-12 台 200 200 2500．00 ￥ 5 0 0 0 0 0 0 0 部门主管 刘健 保管人李　同 验收人陈　红 表4-41 表4-42 表4-43 实训12 收到银行汇票业务及核算 表4-44 表4-45 表4-46 表4-47 实训13 银行汇票背书转让业务及核算 表4-49 表4-50 付 款 申 请 单 申请日期： 2011年