国农科技：内部控制手册（2012年5月）.pdfVIP

  深圳中国农大科技股份有限公司 深圳中国农大科技股份有限公司   内部控制手册 （2012 年版） 内部控制手册（2012 年版） （共三册） （共三册第一册） （经公司第七届董事会第十六次会议审议通过） 1          目 录     引言 3 第一册 股份公司 5-38 第一章 总则 5  1.1.手册编制的目的和意义 5  1.2.手册的适用范围 5  1.3.手册编制的依据 6  1.4.手册编制的原则 6   1.5.手册编制的特征 6   1.6.手册的管理 7  1.7.手册的维护与监督 7   第二章 内部控制基本原则 7   第三章 内部控制组织机构 9   第四章 内部控制执行与考核 9  第五章 内部控制基本框架 11  5.1.内部环境 10    5.2.风险评估 19