2012年用友U8客户经理中级课程-服务序列课程-应收款管理4.pptVIP

U8 V10.1 应收款管理(4) 用友 信息化、ERP、CRM、管理系统 专业生存能力建设 课程大纲 一级目录 二级目录 时长-分钟 要求重点学习掌握内容 一、产品概述 15 两种方案应用场景 二、应用准备 30 掌握应用准备的设置 三、日常业务 60 掌握日常业务应用 四、业务扩展 4.1 选择收款 30 掌握几种扩展性应用 4.2 票据管理 4.3 坏账处理 4.4 付款条件 4.5 收付款协议 五、期末处理 10 月末结账注意事项 选择收款 进行一次收取多个客户、多笔款项的业务处理，简化日常收款操作，同时便于掌握和控制资金的流入。 4.1 选择收款 说明： 选择收款的收款单(单据类型为’选择收款’)，在保存后系统自动审核、核销 后续操作： －制单 －取消操作 票据管理 对承兑汇票(银行承兑汇票、商业承兑汇票）进行管理，包括记录票据详细信息，记录票据处理情况。 【操作流程】 在收到客户承兑汇票时，需要将该汇票录入应收系统的票据管理中。如果已启用“应收票据直接生成收款单”,则在点击〖保存〗按钮保存当前票据的同时自动生成付款单；如果未启用该选项，则需要点击〖收款〗按钮才生成收款单。 在票据管理中，可以对票据进行计息、贴现、转出、结算、背书等处理等处理。 应用提示： 如进行票据科目的管理，必须将应收票据科目设为应收受控科目。 4.2 票据管理 计息 对于带息票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应收票据的账面价值。 【计算规则】 利息＝票据计息金额*年利率/360*(计息截止日-开始计息日) 可以修改自动计算的利息，最后根据修改后的利息记账。 4.2 票据管理 结算 即票据兑现，企业从承兑单位或承兑银行处收取相应款项，票据在结算后不能进行其他处理。在进行结算时，带息票据应直接在结算界面输入利息，不带息票据无须输入；发生的相关费用应直接在结算界面输入费用，未发生的无须输入。 4.2 票据管理 转出 由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新恢复为应收账款，自动生成应收单。 提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行其他处理。 4.2 票据管理 背书 持票人将收到的承兑汇票冲抵应付账款款或其他款项。 “票据背书”窗口的栏目： 背书方式：可选，缺省为冲销应付账款。 背书金额：直接输入背书后得到的金额。 被背书单位：必须输入。如果选择“冲销应付账款”，则被背书单位是对应的供应商(选择)；如果选择“其它”，应直接输入被背书单位名称。 利息：背书金额大于票据余额，则其差额(自动)作为利息，不能修改。 费用：背书金额小于票据余额，则其差额(自动)作为费用，不能修改。 提醒1：票据背书时，承兑单位与背书单位可以相同。 提醒2：票据背书后，不能再进行其他处理。 4.2 票据管理 背书 背书方式为“冲销应付账款”时， 供应商有应付账款时，冲销应付账款(建议根据对供应商的应付单据选择承兑汇票、背书) 供应商无应付账款或背书金额大于应付账款时，将剩余金额记为对供应商的预付款(在应付系统形成一张已审核的预付款单，制单操作在应收系统进行)，并结清该张票据。 提醒：当应付系统启用付款申请业务，且进行预算控制时，背书冲销应付款只能等额冲销应付款对应的付款申请单。 4.2 票据管理 退票 已背书票据的退票业务。 提醒：对已背书票据进行退票处理，仅限于在票据背书时选择“冲销应付账款”这种背书方式。 票据退回后，系统自动生成应付单。 退回后的票据，可以进行贴现、背书、转出、结算等操作。 4.2 票据管理 贴现 持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票在背书后转让给银行，在贴给银行一定利息后收取剩余票款。 “票据贴现”窗口的栏目： 贴现方式：可以对贴现方式(同城、异地)加以选择；对于异地方式，可以指定贴现增加天数。 贴现率：可直接输入实际的贴现率。 贴现净额：系统根据贴现率、贴现日期自动算出贴现净额；可以在此基础上进行修改。 利息：贴现净额大于票据余额，则其差额(自动)作为利息。 费用：贴现净额小于票据余额，则其差额(自动)作为费用。 提醒：票据经“贴现”处理后，将不能再进行其他处理。 4.2 票据管理 坏账处理 坏账处理，指计提坏账准备、坏账发生、坏账收回等处理。 按照在选项中选择的坏账处理方式、以及初始设置中的坏账准备设置，系统自动计提应收款的坏账准备。 当坏账发生时，进行“坏账发生”处理即核销坏账准备。 当被核销坏账又收回时，进行“坏账收回”处理、即可进行相应处理。 4.3 坏账处理 坏账处理－计提坏账准备 4.3 坏账处理 提醒: 应收账款余额，默认为本会计年度最后一天的所有未结算完的发票和应收单余额之和减去预收款数额；外