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金融理论与实务课程内容与考核要求 第九章 金融机构体系 （一）金融机构的界定、种类与功能 1．识记： 金融机构（P198）：是指从事金融活动的组织，也被称为金融中介或金融中介机构。 管理性金融机构（P199）：是在一个国家或地区具有金融管理监督职能的机构，主要有中央银行、金融管理局、证监会、保监会等。 商业性金融机构（P199）：是指以经营存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以追求利润为其主要经营目标。 政策性金融机构（P199）：经营不以盈利为目的，主要是贯彻落实政府的经济政策，如开发银行、农业发展银行等。 银行类金融机构（P199）：是指可以发行存款凭证的金融机构，包括中央银行、商业银行、政策性银行以及信用合作社等存款机构。 非银行类金融机构（P199）：除了银行类金融机构以外的其他金融机构，包括保险公司、证券公司、信托公司、投资基金等。 2．领会： （1）金融机构与一般经济组织之间的共性和特殊性。 金融机构与一般经济组织之间既有共性，又有特殊性。①共性主要表现为金融机构首先需要具备普通企业的基本要素。②特殊性主要表现在以下几个方面：A经营对象与经营内容的特殊性。一般经济组织的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容是从事商品生产和流通活动；金融机构的经营对象是货币资金，经营内容是货币的收付借贷以及各种与货币资金运动有关的金融活动。B经营关系与经营原则的特殊性。一般经济组织与客户之间是商品或劳务的买卖关系，其经营活动遵循等价交换原则；金融机构与客户之间是货币资金的借贷或投融资的信用关系，在经营中遵循安全性流动性和盈利性原则。C经营风险及影响程度的特殊性。一般经济组织的经营风险主要来自于商品生产与流通过程，单个企业损失对整体经济的影响较小；金融机构的风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险等，这一系列的风险所带来的后果往往不局限于金融自身的影响。 （2）金融机构的功能。 ①提供支付结算服务。②促进资金融通。③降低交易成本。④提供金融服务便利。⑤改善信息不对称。⑥转移与管理风险。 （二）中国金融机构体系的演变与发展 1．识记： “大一统”的金融机构体系（P202）：中国人民银行是全国唯一一家办理各项银行业务的金融机构，集中央银行和普通银行于一身，其内部实行高度集中管理，利润分配实行统收统支。 中央银行（P204）：是指专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的金融管理机构。在现代金融体系中，中央银行处于核心地位。 政策性银行（P208）：是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。政策性银行的业务经营目标是服务于政府的产业政策和经济社会发展规划，不以盈利为目标，不与商业银行争利。 金融资产管理公司（P210）：是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。以最大限度保全被剥离资产，尽可能减少资产处置过程中的损失为主要经营目标。 信托投资公司（P210）：是以受托人身份专门从事信托业务的金融机构，其基本职能是接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产。 财务公司（P211）：是由大型企业集团成员单位出资组建，以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。 金融租赁公司（P212）：是以经营融资租赁业务为其主要业务的非银行金融机构。 领会： （1）新中国金融机构体系的建立与发展。（P202-203））中国人民银行的主要职责为：（）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。（）依法制定和执行货币政策。（）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。（）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。（）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。（）发行人民币，管理人民币流通。（）经理国库。（）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。（）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。（）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。（）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。（）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。（）按照有关规定从事金融业务活动。（）承办国务院交办的其他事项。中国银监会的主要职责是：制定有关银行业的金融机构监管的规章制度和办法，起草有关的法律和行政法规，提出制定和修改的建议；审批银行业的金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务的范围；对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处；审查银行业金融机构高