民办学校办学情况.docVIP

民 办 学 校 办 学 情 况 专 项 审 核 报 告 中兴华审字[2012]第S012号 北京外企服务集团有限责任公司培训中心董事会： 按照北京民办教育机构法人注册年检及年度评估的有关要求，我们对北京外企服务集团有限责任公司培训中心（以下简称中心）的下述办学情况进行了审核。根据有关规定真实、完整地提供相关资料是贵中心管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对下述办学情况发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。 现将审核结果报告如下： 一、基本情况 1、中心为年成立的事业单位法人，经北京市朝阳区教育委员会批准取得了《中华人民共和国民办学校办学许可证》；于年取得国家事业单位登记管理局颁发的2110号事业单位法人证书。、中心开办资金50万元，由举办者北京外企服务集团有限责任公司投入，国有资金占100%。 法定代表人：； 举办者：北京外企服务集团有限责任公司； 开办资金：50万元； 业务范围：。 登记地址：3、中心组织机构及人员构成： （1）组织机构：中心依法设立理事会，理事会是学校的决策机构，理事会组成由举办者推荐产生。 （2）人员构成：教职工总人数：人，其中专职人，兼职人； （3）财务人员 人，其中由担任财务主管，配备会计人（），出纳人（。 二、中心财务情况 （一）相关财务、资产管理和票据管理制度的建立情况 中心已建立相应的财务制度、资产管理制度、票据管理制度。 （二）中心资产、负债情况 截至20年12月31日资产总额4322,653.29元，负债总额1132,348.65元，净资产合计3190,304.64元（其中非限定性净资产-开办资金500,000.00元、累计结余2690,304.64元）。净资产总额3190,304.64元，比开办资金多2690,304.64元，20年净资产总额比20年37,995.88元。 货币资金3758,068.51元，其中现金4044.45元、银行存款3754,024.06元。 开户银行共个银行北京行，账号4,694,316.55元，其中提供服务收入4,694,316.55元，占收入总额的100.00%。 （四）中心办学经费的使用情况 1、成本费用：2011年1月1日至2011年12月31日成本费用总额4,798,228.84元，其中业务活动成本4,177,459.49元，占成本费用总额的87.06%；管理费用620,769.35元，占成本费用总额的12.94%。 2、往来情况 （1-1）债权账龄分析 账龄 应收款项 其他应收款 1年以内 9,900.00 1-2年 53,475.67 合计 9,900.00 53,475.67 （1-2）大额债权情况 单位名称及业务内容 金额 会计科目 占本科目% 账龄 大众汽车 9,900.00 应收账款 100% 1年以内 新地房地产房租押金 53,475.67 其他应收款 100% 2-3年 合计 63,375.67 （2-1）债务账龄分析 账龄 其他应付款 1年以内 113.67 1-2年 1,000,000.00 合计 1,000,113.67 （2-2）大额债务情况 单位名称及业务内容 金额 会计科目 占本科目% 账龄 集团公司留学保证金存款 1,000,000.00 其他应付款 99.99% 1-2年 合计 1,000,000.00 99.99% （五）中心对受教育者收取费用的项目和标准进行收费备案（发改委）并公示的情况 1、各项收费备案情况： 收费项目 培训课时 计费单位 收费标准 备案日期 备案编号 语言类初级 144 15元/时 2200元 2005-7-25 1101057100019 语言类中级 144 25元/时 3600元 2005-7-25 1101057100019 语言类高级 144 40元/时 5800元 2005-7-25 1101057100019 考证类初级 72 25元/时 1600元 2005-7-25 1101057100019 考证类中级 72 35元/时 2600元 2005-7-25 1101057100019 考证类高级 72 48元/时 3500元 2005-7-25 1101057100019 财税类初级 144 15元/时 2200元 2005-7-25 1101057100019 财税类中级 144 30元/时 4500元 2005-7-25 1101057100019 财税类高级 144 50元/时 7200元 2005-7-25 1101057100019 管理类