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股票代码：000418 200418 股票简称：小天鹅A 小天鹅B 公告编号：2014-08 无锡小天鹅股份有限公司 关于新增2014年远期外汇交易额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、履行的表决程序 公司第七届董事会第八次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于新增2014年远期外汇交易额度的议案》，同意公司2014年度开展的外汇资金衍生品业务的产品范围为远期结/售汇及相关业务的组合，本次新增的开展外汇资金衍生品投资业务的总额度不超过3亿美元。 本议案尚须提交公司股东大会审议。 二、开展远期外汇交易的必要性 目前欧洲国家经济未彻底复苏，全球经济形势仍存较大的不确定性，外汇市场风险增大，汇率出现较大波动，汇兑损益将给公司经营业绩造成很大影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，2014年度公司拟开展远期结/售汇及相关业务进行套期保值。 三、拟开展外汇资金衍生品投资业务的概述 公司拟开展的远期结/售汇及相关业务与日常经营紧密联系，以真实的进出口业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。 1、远期外汇交易主要品种 公司拟开展的远期结汇业务为针对出口业务，与境内金融结构签订远期结汇合约，锁定未来外汇兑人民币的结汇汇率，消除汇率波动的影响。 2、业务期间、对象和远期外汇交易金额 业务期间为2014年1月至12月（交割期间为2014年至2016年，单笔业务最长期间不超过2年），交易对象为境内金融机构，开展远期结/售汇业务累计总金额不超过3亿美元。 3、远期外汇交易流动性安排 所有外汇资金业务均对应正常合理的进出口业务，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。 4、远期外汇交易其他条款 公司拟开展的外汇资金业务主要使用银行额度担保，额度比例及交易的杠杆倍数一般在10以内，到期采用本金交割或差额交割的方式。 四、管理制度 依据《无锡小天鹅股份有限公司外汇资金业务管理办法》进行管理。该制度明确了相关组织机构、人员职责与分工、审批流程、操作流程及资金交割等相关内容。 五、外汇资金衍生品投资业务的风险分析 1、市场风险 远期结汇业务：公司将根据产品成本（构成基本为人民币）和市场风险确定是否签订远期结汇合约，签订合约后相当于锁定了换汇成本和利润。虽然存在人民币贬值所产生的机会损失，但在当前人民币升值压力较大的情况下，通过单边远期结汇业务将有效抵御市场波动风险，保证公司合理及稳健的利润水平。 2、流动性风险 此类外汇资金业务性质简单，交易的期限均根据公司未来的收付款预算进行操作，对公司流动性没有影响。 3、履约风险： 公司的外汇资金业务均对应相关的进出口业务，无投机性操作，不存在履约风险。 六、风险管理策略 公司秉承安全稳健、适度合理的原则，所有外汇资金业务均需有正常合理的业务背景，杜绝投机行为；同时公司外汇资金交易实行二级管理制度。各级均有清晰的管理定位和职责，外汇资金业务申请、监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负责，责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。 七、公允价值分析 公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行确认计量，公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构等提供或获得的价格厘定，企业每月均进行公允价值计量与确认。 八、会计政策及核算原则 公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业计准则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其指南，对已开展的外汇资金业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 九、独立董事意见 公司以规避汇率波动风险、锁定汇兑损失为目的所开展的远期结汇/售汇套期保值业务，与该公司日常经营紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司 已建立了《外汇资金业务管理办法》和《期货套期保值业务管理办法》，加强了风险管理和控制，同意公司开展上述衍生品投资。 特此公告。 无锡小天鹅股份有限公司 董事会 二〇年