4-金融学-周雪明-商业银行.ppt

第一节 商业银行概述 一、商业银行地位 ?商业银行是金融机构体系中发展最早、数量最多、影响最大的金融组织。 ◆商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的份额 ◆商业银行业务范围广泛，有金融百货公司之称 ◆商业银行具有货币创造功能 ◆商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货币周 转 三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★ 指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部分地存在。 2.总分行制度 ★ 指银行在大城市设立总行，并在该市及国内外广泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是这种制度。 3.代理行制度 ★ 指银行相互间签有协议，委托对方银行代办指定业务的制度。这种制度在国际银行间较为普遍，美国国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度（也称集团银行制度） ★ 指由某一集团成立一家持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的制度。 第二节 商业银行负债与资本 第三节 商业银行资产业务 ? 贷款方式 1. 票据贴现 ★ 票据贴现是客户将没有到期的票据提交银行，银行根据票面价值按一定的贴现率扣除自贴现日至到期日的贴现利息，把余额支付给持票人。票据到期时由贴现银行按票据面额向票据债务人收回款项。 ◆ 票据贴现形式上看是一种票据买卖关系，实质上是银行贷款的一种特殊方式。 与普通贷款不同的是： (1) 贷款申请人（票据贴现人）并非银行的直接债务人或最终还款人。 (2) 贷款利息在贷款时从贷款额中扣除，而不是贷款到期时支付。 2. 抵押贷款 ◆ 票据抵押贷款 ◆ 商品抵押贷款 ◆ 不动产抵押贷款 ◆ 有价证券抵押贷款 3. 信用贷款 ? 贷款利率 二、信托业务 ★ 信托是银行信托部或信托投资公司等金融机构接受客户委托，为了受益人利益，代为管理、营运或处理委托人托管的财产的活动。 ? 融资性租赁 ? 操作性租赁（服务租赁） ★ 操作性租赁是出租人向承租人提供机器设备等物的短期使用权或服务的租赁形式。 ◆ 操作性租赁与融资租赁相比的特点： （1）租赁期限较短 （2）非全额回收 （3）租金较高 （4）租凭项目常是价格昂贵、企业使用频率不高的设备。 （5）出租人负责设备的保养、维修和管理。 （6）合理的情况下可以提前解约。 五、表外业务 ? 表外业务与中间业务的异同 ? 表外业务类型 ◆ 贷款承诺 ◆ 担保 ◆ 互换业务 ◆ 期货期权交易 第五节 商业银行经营原则与管理 一、商业银行经营原则 （一） 盈利性原则 ★ 所谓盈利性方针就是追求最大利润率的方针，这也是商业银行的经营目标。 （二）流动性原则 * * 二、商业银行类型 按资本所有权分 按业务复盖地域分 私人商业银行 股份制商业银行 国有商业银行 地方商业银行 全国商业银行 国际商业银行 按经营模式分 职能分工型银行 全能型银行 股东大会 董事会 副总经理及各业务职能部门 总经理 股份制商业银行的组织结构 决策机构 决策机构 执行机构 执行机构 监督机构 监事会 三、现代商业银行的特点 ◆ 经营国际化 ◆ 业务多样化、综合化 ◆ 管理科学化与现代化 商业银行 负债 商业银行 资本 吸收存款 借 款 其它负债 核心资本 活期存款（支票簿）定期存款（存单） 储蓄存款（存折） 向中央银行借款 商业银行同业拆借 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 银行承兑票据 定期存款 可转让定期存单 二级资本 股份资本 利润积累、资本盈余 次级长期债务 重估储备 ?巴塞尔协议关于自有资本的规定 ◆ 巴塞尔银行业务条例和监管委员会（简称巴塞尔委员会）， 1975年由十国集团中央银行行长于成立。由