2011年自学考试《质量管理学》考点笔记第八章.docVIP

出差管理制度 为规范和加强公司差旅费的开支和管理，简化核算手续；为更好地配合公司业务发展需要，本着既提高效率又节约费用支出的原则，特制定本出差管理制度。 第一条 出差的申请 1、部门经理以下级员工出差前一律先填写“出差申请单”列明预计出差时间、出差事由、出差费用预算等内容，报上级领导签字批准；部门经理级出差，报总经理批准。 2、员工出差需要借款的，出差人应在“出差旅费申请表”上列明预计报销或预计还款时间，借款金额应以“出差旅费申请表”上所列预算金额为依据。 3、出差回司后，在三天内向直接上级作出本次出差结果，并到财务部报帐，报帐后结欠部份或三天内不办理报销手续的人员欠款财务部有权通知行政部在当月工资中扣回。 第二条 国内差旅费用标准 1、异地出差交通费用报销标准 1.1对于长途出差员工往返交通工具选择按以下标准执行。 项目 级别 一般地区 省会城市 特区及直辖市 港澳地区 总经理 自选 自选 自选 由深圳市进 入香港 由珠海市进入澳门 副总经理 自选 自选 自选 主管 员工 1.2出差交通费在规定标准内使用凭发票报销，超出部分自理，低于标准的按实际发票金额报销。 1.3员工出差遇特殊情况，需乘坐高于其级别标准的交通工具，须经领导批准。 2、异地出差住宿标准（人民币元／天） 项目 级别 一般地区 省会城市 特区及直辖市 港澳地区 总经理 自选 自选 自选 自选 副总经理 自选 自选 自选 自选 主管 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 一般员工 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 当地的经济型酒店 2.1出差人员与公司领导同行时，因工作需要经部门总负责人或以上领导批准须与同行领导同住一家宾馆的，其住宿费按该宾馆普通标准间标准报销。 2.2遇特殊情况，如携带有现金、贵重物品等（价值均在壹万元人民币以上）应寻找安全可靠的住宿环境，费用标准高于其相应级别标准时，须分管领导批准，在报销时须经批准领导签字确认。 2.3出差人员应在中午12点以前退房，因工作需要，确需在中午12点以后退房，在报销时要书面说明情况。部门经理及以下人员，同性别（两人）出差原则上要同住节约费用。 2.4住宿费应包括所有服务费用，住宿费报销必须附有正式住宿发票。 3、异地出差伙食补贴标准（人民币元／天） 项目 级别 一般地区 省会城市 特区及直辖市 港澳地区 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 副总经理 主管 一般员工 3.1出差期间参与交际用餐或工作餐的，该餐次补贴不再计发并要求在报销时附上清单。 4．出差目的地市区内交通费（不含机场至市区内的费用）主要以公交车为主，实报实销。 4.1异地车站至对方单位有专车接送者，不予报销这段距离的市内交通费用。 4.2自带公司交通工具不予报销交通费。 4.3机场到市区的交通费凭公共交通工具发票实报实销。 4.4因公携带现金、贵重物品（以上两种情况价值均在壹万元人民币以上）、 携带物品重量在十公斤以上且携带不便的或遇紧急事件等特殊情况，经部门总负责人或以上领导批准后方可乘坐计程车，报销时要在车票后注明起始路线和事由凭有效原始票据实报实销。 4.5、因工作需要必须发生的公杂费，凭有效原始票据实报实销。 4.6、出差人员应提前安排好经济合理的出差行程，可请行政人员协助预订往返交通票据，并尽可能事先预订目的地住宿酒店。 5、公司本地业务外出交通费用报销 5.1对于公务外出公司不能安排用车，应乘坐公交汽车、长途车等交通工具，可凭有效原始票据实报实销。 5.2在市内公务外出应尽量乘坐公共交通车辆，如有需要乘坐计程车仅限于携带公司现金、贵重物品（以上两种情况价值均在壹万元人民币以上）及签约文件、大量或大件宣传资料、电脑等演示设备或紧急任务的情况，并经部门总负责人或以上级领导批准，报销时要在费用报销单上注明起始路线、时间和事由凭有效原始票据实报实销。 第三条 其他出差类别的标准 1、参加各类会议、参观考察、培训学习的人员，主办单位统一收取各类费用、统一安排食宿等的，按会议标准凭主办单位发票、收据实报实销，不再享受住宿、伙食补贴；主办单位不统一安排食宿等费用报销标准的按国内差旅费用标准执行。 2、出差人员于出差返回前在不影响工作的前提下，如需绕道办理私人事务、经公司副总或以上级别领导批准，可按事假处理，事假期间的费用自理。 第四条 差旅时间计算标准 差旅时间分两部分计算：实际住宿时间、出差路途时间。 实际住宿时间是指晚上在酒店住宿的天数，差旅费用报销按实际住宿时间计算出差期间的住宿费用。出差路途时间是指出差人从公司所在地（或出发地）回到公司所在地（或出发地）往返路途的实际天数，