境内企业直接发行h股发行相关规定-zhonglun law firm-20121128.docVIP

Reference: 大陆地区 文号 文件名称 具体规定 证券法 第二百三十八条 境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构依照国务院的规定批准。 公司法 第八十五条 经国务院证券管理部门批准，股份有限公司可以向境外公开募集股份，具体办法由国务院作出特别规定。 第一百五十五条　 经国务院证券管理部门批准，公司股票可以到境外上市，具体办法由国务院作出特别规定。 国务院令160号 国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 　股份有限公司向境外投资人募集股份并在境外上市，应当按照国务院证券委员会的要求提出书面申请并附有关材料，报经国务院证券委员会批准。 　公司发行计划确定的股份未募足的，不得在该发行计划外发行新股。公司需要调整发行计划的，由股东大会作出决议，经国务院授权的公司审批部门核准后，报国务院证券委员会审批。　　公司增资发行境外上市外资股与前一次发行股份的间隔期间，可以少于12个月。 　公司在发行计划确定的股份总数内发行境外上市外资股，经国务院证券委员会批准，可以与包销商在包销协议中约定，在包销数额之外预留不超过该次拟募集境外上市外资股数额15％的股份。预留股份的发行，视为该次发行的一部分。 第十三条　国务院证券委员会会同国务院授权的公司审批部门，可以对公司章程必备条款作出规定。　　公司章