主管权限及授权(已修改).pptVIP

主管权限及授权(修订：2006年11月2日) 管理部：陈凉君 副理 一、台籍主管[协、经（副）理]签核权限 （一）协理 RMB 5000元（含），经（副）理 RMB 1000元（含）以下签核（含小于月结55天付款条件）。 （二）交际费 RMB 500元（含）以下签核。 （三）公务用款借支： 1、一般事务费用：协理 RMB 5000元（含）经（副）理 RMB 1000元（含）以下。 2、正常公务费用，例如：开税、空运费、报关费等。 （四）薪资预支 RMB 200元，每位员工一月限预支一次。 （五）付款条件：大（等）于月结55天付款。 （六）用印申请：一般公务性正常请印；非 正常公务或特殊事件，需呈总经理签核。 （七）省内出差一天。 （八）办公设备类财产移转申请。 （九）无法取得凭证请款 RMB 100元（含）以下（只限出差差旅误餐费报支）。 二、需经 总经理 签核文件 （一）零件模具采购或修改（含修模、终止或解散合约）。 （二）财产请购/工程发包审核。 （三）国外采购业务——开状（L/C）申请。 （四）台籍主管费用。 （五）董事长、总经理 证件影印本。 （六）额外支出，例如：异常空运费…… （七）其他未经授权之签核权限或工作权责。 三、注意事项 凡呈送 总经理 签核之报告书，应详细说明如下材料： 1、预采购物品之事由。 2、采购物品之规格、型号、数量、金额等。 3、厂商议价过程，应至少2家以上厂家报价 单。 4、预计物品进厂之时程。 5、付款条件、付款方式。 四、高级主管职务代理权限（第二次修订） 总经理不在厂内时，授权主管签核顺位（非紧急重大事件） 第一顺位签核：罗胜茂 协理 第二顺位签核：吴进发 协理 各部协、经（副）理不在厂内时，以职称“副理级”以上，或长驻台籍干部为职务代理签核（一般事务事件代理） 财务会计签核另外授权 请款、付款流程 一、请款流程及付款流程 （一）各部门依部门主管权责核准或总经理特批核准后，应检附相关文件交会计课请款。 （二）请款作业流程及付款时间： 1、每月各项费用、货款，应于次月10日前交会计课。 2、会计课依不同之付款条件归类，每月23日前统筹整理每月应付之专款，送呈总经理及董事长签核。 3、付款时间应依以下作业： （1）依验收当月为请款月；若无法于验收当月请款，则以请款月往后推算付款条件作为付款日。 例 如： 付款条件：月结55天 验收月份：5月 ① 请款日：6月10日 付款日：7月25日 ② 请款日：6月15日 付款日：8月25日 （2）付款条件非月结之货款，经主管签核后，交会计课请款，会计课3—5个工作天付款予厂商。 二、付款条件 （一）公司标准付款条件为：月结55天 付款条件一般分为： 1、月结 2、T/T（电汇） 3、货到付款 4、现金 5、L/C 6、D/A 、D/P 7、其他 （二）小于月结55天之付款条件或特殊付款条件，应呈 总经理签核后，方可请款。 三、合同预付款申请 四、零用金发放期限 每日12点收集各部门递交单据，整理核对无误后于次日下午3点发放零用金。（遇例假日顺延） 月结付款修订建议 一、应付帐款 （一）公司应付厂商付款条件：月结25、45、55、90天等。 （二）财务月结付款日为每月15号25号。 （三）尚有些紧急付款必需马上及时支付。 二、拟建议公司付款修订如下： 三、配套措施 为了使厂商充分了解修改之作业，避免造成误会及混淆不清；建议应有以下配套措施： 1、统一由公司名义，发函各厂商，并要求回函确认。 2、宣告期1-2个月后，再依新的办法开始实施。 谢 谢 * 协展（福州）机械工业有限公司 财务统筹安排支付预付款 （次次月） 5号 申请单位将发票、合同、报告书等相关单据送会计课请款 （本月） 30日 合同书送管理部用印 （本月） 5—10日 申请单位收集当月合同书、以签核之报告书等 （上月） 月底 内容 时间 次月5号 每月25号 90天 月结 次月5号 每月25号 55天 月结 次月20号 每月15号 45天 月结 次月5号 每月25号 25天 月结 拟修定付款日 原订定付款日 付款条件 *