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附录二：内部控制评价计分方法表 一、内部控制过程评价分值表 评价对象 评价内容 标准分值 业务活动 管理活动 支持保障 备注 授信业务 资金业务 存款和柜台业务 主要中间业务 … 计划财务 会计管理 … 计算机系统 产品开发 安全保卫 … 标准分值 一、内部控制环境 100 公司治理 三会一层责任 10 高级管理层责任 10 2、组织结构 20 3、内部控制政策 20 4、内部控制目标 20 5、企业文化 10 6、人力资源 10 二、风险识别与评估 100 1、风险识别与评估 50 2、法律法规、监管要求和其他要求 20 3、内部控制措施策划 30 三、内部控制措施 100 1、运行控制 60 2、计算机系统环境下的控制 20 3、应急准备和响应 20 四、监督评价与纠正 100