中小银行操作风险管理工具体系构建的策略选择——兼谈中小银行构建操作风险高级计量法的可行性与路径选择.pdfVIP

【问题探讨】 中小银行操作风险管理 工具体系构建的策略选择 — — 兼谈中小银行构建操作风险高级计量法的可行性与路径选择 刘吕科 ’。，郭 代 。 (1．中国民生银行，北京 100031；2．北京大学 光华管理学院，北京 100871； 3．中国农业大学 经济管理学院，北京 100083) 摘要：在很大程度上，操作风险管理水平决定了中小银行在市场竞争中的生存和发展能力。通 过分析中小银行操作风险管理的特点，给出提升操作风险管理水平的解决思路与方法，并阐述 中小银行构建操作风险高级计量法的可行性与路径选择，以期为中小银行操作风险管理能力的 提高提供有益借鉴 。 关键词：中小银行；操作风险管理；高级计量法 文章编号：1003—4625(2015)02—0054—03 中图分类号：F832．33 文献标志码 ：A 一 、 引言 本计量高级法作出了较为详细的规定。 在很大程度上，操作风险管理的水平决定了银 相 比国有大型银行，中小银行在数据积累、机制 行能否生存及未来发展的路径，基于操作风险对银 建设和人才储备方面存在较大差距 ，对于操作风险 行的重要影响，巴塞尔委员会在第二版巴塞尔协议u 管理工具建设及未来高级计量法实施，应做好规划， 中将操作风险纳入第一支柱 ，并进而提出用敏感程 通过机制建设和工具开发，提升操作风险管理能力。 度更高的高级计量法衡量操作风险。本轮金融危机 二、我国中小银行操作风险管理的特点 后 ，巴塞尔委员会结合银行操作风险在危机 中的表 从操作风险的具体特质看 ，它与信用风险和市 现，于2010年发布修订的 《操作风险管理和监管的 场风险存在较大差异，在很大程度上操作风险具有 稳健原则》口。2011年6月巴塞尔委员会发布的 《操 非系统性，且操作风险管理的收益与损失具有非对 作风险高级计量法监管指引》嘲，进一步完善了高级 称性，操作风险管理本身不带来收益，但是管理不善 计量法的计量体系和治理框架 ，明确了数据和建模 则可能带来较大的损失。同时，操作风险具有普遍 的基本要求。为加强高级计量法银行计算风险加权 性的特点 ，银行经营活动中的任何产品或业务条线 资产的一致性 ，该指引还提出了建立适当的校准机 都可能存在操作风险，它几乎覆盖了银行经营和管 制以及减少高级法下的套利空间等内容。 理活动的各个方面和环节。 结合国际监管规定的出台以及我国商业银行操 从中小银行操作风险管理的现状看，中小银行 作风险管理的现实，银监会针对商业银行操作风险 操作风险管理有以下特点。首先，重事后管理，轻事 管理 ，发布了一系列政策法规 ，措施从定性要求逐步 前防范。从中小银行的操作风险管理实践看，中小 发展到定量评估。2007年5月，银监会下发 《商业银 银行无论在管理理念和管理工具上，都具有较强的 行操作风险管理指引》，明确了操作风险管理的流 “事后”性，强调对已发生操作风险损失事件的事后 程及相关职责；2008年9月，印发了 《商业银行操作 惩处 ，但对事前与事 中的关注则相对较少 。因此大 风险监管资本计量指引》，明确了操作风险监管资 多数中小银行把对操作风险管理的重点放在了苛刻 本计提的主要方法；2012年6月，颁布 《商业银行资 的责任追究与约束机制上 ，而在其他方面的建树有 本管理办法(试行)》，并在附件 12中对操作风险资 限。其次，重个案查处，轻全面分析。很多操作风险 收稿 日期 ：2014—12—10 基金项 目：本研究受中国博士后科学基金第55批面上资助，资助号：2014M550526。 作者简介：刘吕科 (1984一)，男，河