2011年对外贸易凭证.xls

Sheet3 Sheet1 会计分录序时簿 1 会计分录序时簿 会计分录序时簿 日期 会计期间 凭证字号 分录号 摘要 科目代码 科目名称 币别 原币金额 借方 贷方 制单 审核 过账 记 - 1 1 130 库存商品 人民币 廖宁静 Administrator 2 3 4 203.01.01 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 5 6 126.01 其他应收款 - 业务借支 7 102.03 银行存款 - 浦发行0109 8 101 现金 记 - 2 141 待摊费用 204 应付帐款 记 - 3 509.04 财务费用 - 其他杂费 记 - 4 支付12月员工工资 208 应付工资 203.04 应交税金 - 个人所得税 12月份扣回住房公积金 504.19 经营费用 - 员工住房公积金 12月份代工业公司扣回养老保险 记 - 5 508.01 管理费用 - 工资 504.01 经营费用 - 工资 记 - 6 记 - 7 102.01 银行存款 - 民生行6122 记 - 8 记 - 9 122 应收账款 记 - 10 记 - 11 记 - 12 记 - 13 记 - 14 记 - 15 记 - 16 记 - 17 记 - 18 记 - 19 记 - 20 记 - 21 记 - 22 记 - 24 501.02 主营业务收入 - 其他收入 记 - 25 记 - 26 本月应收补贴款及进项转出 125.01 应收补贴款 - 增值税 203.01.06 应交税金 - 应交增值税 - 出口退税 503.02 主营业务成本 - 成本调整 203.01.07 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额转出 记 - 27 508.07 管理费用 - 堤围费 508.10 管理费用 - 印花税 计提本月出口销售堤围费及印花税 210 预提费用 记 - 28 结转销售成本 503.01 主营业务成本 - 商品成本 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 记 - 23 记 - 29 结转本期损益 304 本年利润 购买出口发票一本 504.21 经营费用 - 办公费 支付员工住房公积金 511 营业外收入 509.01 财务费用 - 手续费 购买支票工本费 购买支票手续费 购买支票费用 509.02 财务费用 - 利息收入 102.06 银行存款 - 浦发行0155 美元 计提2月工资 记 - 30 支付1月员工工资 1月份代扣个人所得税 1月份扣回住房公积金 1月份代工业公司扣回养老保险 记 - 31 记 - 32 记 - 33 调整汇兑损益 509.03 财务费用 - 汇兑损益 508.14 管理费用 - 其他 504.06 经营费用 - 报关费 102.07 银行存款 - 工商行9834 支付2月员工工资 2月份代扣个人所得税 2月份扣回住房公积金 2月份代工业公司扣回养老保险 计提3月工资 利息收入 102.02 银行存款 - 浦发行0012 支付1月出口销售堤围费及印花税 支付快递费 支付议付费 支付快递费、议付费 102.08 银行存款 - 工商行8804 暂估入账 504.08 经营费用 - 运输费 508.15 管理费用 - 车船税 工商行8804结汇到9834 支付3月员工工资 3月份代扣个人所得税 4月份代扣个人所得税 3月份扣回住房公积金 3月份代工业公司扣回养老保险 计提4月工资 向工业公司借款 暂估入账：摩托车配件 暂估入账：广告品 支付4月员工工资 5月份代扣个人所得税 4月份扣回住房公积金 4月份代工业公司扣回养老保险 计提5月工资 蓝云报销土耳其商检费 504.11 经营费用 - 商检费 508.09 管理费用 - 审计费 支付5月员工工资 6月份代扣个人所得税 5月份扣回住房公积金 5月份代工业公司扣回养老保险 计提6月工资 蓝云报销土耳其报关费 记 - 34 电汇手续费 蓝云借支土耳其商检费 7月份代扣个人所得税 计提7月工资 支付6月出口销售堤围费及印花税 记 - 35 记 - 36 记 - 37 记 - 38 记 - 39 记 - 40 514 以前年度损益调整 支付7月员工工资 8月份代扣个人所得税 7月份扣回住房公积金 7月份代工业公司扣回养老保险 102.09 银行存款 - 工商行8762 计提8月工资 305.01 利润分配 - 未分配利润 支付8月员工工资 9月份代扣个人所得税 8月份扣回住房公积金 8月份代工业公司扣回养老保险 支付7月出口销售堤围费及印花税 计提9月工资 504.03 经营费用 - 差旅费 支付9月员工工资 9月份扣回住房公积金 9月份代工业公司扣回养老保险 计提1