财务管理之资金预算及管理规定.pdfVIP

资金预算及管理规定 资金预算及管理规定 资资金金预预算算及及管管理理规规定定 第一章 总则 第一条 为合理有效地筹措、分配、使用资金，加强对公司内资金使用的监督和管理， 提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。 第二条 资金预算编制和监督执行由公司总部管理会计部负责，资金的筹措、分配、 使用由公司总部财务会计部负责，财务室办理具体工作。 各部门和单位要积极配合管理会计部、财务会计部及财务室工作，按要求保质保量及 时报送有关资料。 第三条 本规定所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。 为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至于随时可变现的 有价证券则归属于资金调度的行列。 第四条 本规定适用于整个集团公司。 第二章 资金预算规定 第五条 公司总部有关部门及各下属单位，除应于年度经营计划书编订时报送年度资 金预算外，应于每月 25 日前逐月预计次三个月份资