人寿保险职业效益评价方式探析.docVIP

2008 年 7 月 总第 172 期 第 7期  学 术 交 流 A cadem ic Exchange  Jul. , 2008 Ser ia l No. 172 No. 7  人寿 保 险 职 业 效 益 评 价 方 式 探 析  韩  伟, 王 立 国, 齐 经 民 (燕山大学 经济管 理学院, 河北 秦皇岛 066004)  [ 摘  要 ] 在传统的单项因素评价职业效益 中, 作 为商业 保险的 人寿保险 , 仅 以寿险 经营人利 润大小作为评价职业效益好坏的标 准, 而忽略 了消费 者和社会 对人寿 保险的 需求变 化, 进而导致 通货膨胀, 使传统人寿保险所具有的长期性、储蓄性和给付额固定的 特点受到冲 击, 使 被保险人的 利益受到很大的侵蚀。在市场经 济条件 下, 依 据双项 因素法构 建人寿 保险职 业效益 评价方 式, 纳 入通货膨胀因素, 支持消费者的权益, 从而促进人寿保险业的发展。 [ 关键词 ] 市场经济; 人寿保险; 单向因素法; 双项因素法; 职业效益评价 [ 中图分类号 ] C939; F830. 59 [文献标志码 ] A [ 文章编号 ] 1000- 8284( 2008) 07- 0126- 04 一、引言 随着市场经济的发展, 保险业作为服务产业之一, 成为经济持续稳定运行, 人民生活获取保障的重 要支柱。人口老龄化使世界各国普遍采用的现收现付 ( PAYG)的公共养老金财务压力不断加大。这主 要是由于 PAYG 模式的养老保险制度对人口结构变化十分敏感所致。具体来看, 依据 PAYG 模式的特 点, 其制度运行财务平衡的模型为: M B= N ( W)  = B W ! M N = ! 其中, M, N 分别为老年人口与年轻人口数, 即养老社会保险的受益人口与缴费人口数; B 为老年人  口平均养老金水平; W 为年轻在职人口的平均工资水平,  为缴费率水平;  = B W  为养老金平均替代率 水平, 世界各国的实践表明, 其取值在 60% 左右; = M为养老金制度的赡养率。 N 人口老龄化导致 不断提高, 如果既要保持财务收支的均衡, 又要维持养老金给付水平不变, 以保 障老人晚年的基本生活需要, 那么必然导致该制度的财务压力越来越大, 进而导致年轻在职人口向养老 社会保险计划的缴费率不断提高, 这给经济发展带来严重的负面影响, 德国公共养老金制度的运行已证 实了这一结论 [ 1] 。 面对这一事实, 世界银行号召各国建立三支柱的养老保险模式: 第一支柱即是由国家承办的现收现 付筹资的养老社会保险制度, 但给付水平大幅度降低, 仅为工资的 15% ~ 25% ; 第二支柱是依靠企业 和个人缴费筹资, 通过个人账户管理的, 养老金待遇与缴费挂钩的 (工资的 40% ~ 50% )完全积累的补 充养老保险制度, 通常是指企业年金; 第三支柱是个人自愿购买的、商业性的养老保险, 用以改善老年人 生活。 我国第一支柱为基本养老保险, 它与世界银行的第一支柱有所不同: 包括 PAYG 的基础养老金与完全积累制的个人账户两部分。 [ 收稿日期 ] 2008- 04- 09 [ 作者简介 ]韩伟 ( 1972- ), 女, 河北秦皇岛人, 副教授, 经济学 博士, 从事福利经济学研究。 ! 126! 由此可见, 面对人口老龄化, 在缩减 PAYG养老金份额的同时, 为了保障老年人口晚年基本生活需 要, 必须不断加大个人自主筹资与投资的比例。因此, 对人寿保险业来说, 如果能够合理定位, 科学的进 行职业效益评价, 满足人们的需求, 它的未来市场发展空间是很大的。 二、传统人寿保险职业效益评价方式存在的问题 (一 )职业效益评价方式 所谓职业效益评价就是对职业效益好的或差的不同状况作出评定, 它包括单项因素评价、双项因素 评价和综合因素评价三种方法 [ 2] 。其中, 单项因素评价法是从单个经济主体角度评价职业效益, 这是 传统的职业效益评价方式; 双项因素法是把职业经营者与社会消费者结合起来, 从两者统一的角度来评 价职业效益, 这种评价方式要比单项因素评价法更为合理; 综合因素评价法是从职业经营者与社会消费 者以及人类生存的环境相统一的角度综合评价职业效益。从可持续发展角度说, 综合因素评价法是一 种最科学的职业效益评价方式。 (二 )传统人寿保险职业效益评价方式存在的问题 在传统的单项因素评价职业效益中, 作为商业保险的人寿保险, 仅以寿险经营人利润大小作为评价 职业效益好坏的标准, 忽略了消费者和社会对人寿保险的需求变化。在市场经济环境下, 这种传统的人 寿保险职业效益评价方式阻碍了人寿保险业的发展。