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平顶山煤业(集团)有限责任公司文件 ?????????? 平煤〔2003〕177号 集团公司各单位，机关各处室： ??? 《平煤集团专项资金项目管理办法》（试行），已经2003年8月12日总经理办公会审定通过，现予印发，请认真贯彻执行。????????????????????????????????????????? ??????????????????????????????????????? ?????????????????????????????????????????????????????????????????? 二〇〇三年九月二十九日 ?平煤集团专项资金项目管理办法(试行) 第一章? 总?? 则 第一条? 为贯彻落实集团公司“四五一”管理体系，加强专项资金计划的统一管理，规范项目程序化运作，确保专项资金项目投资的合理使用，提高企业经济效益。结合平煤集团公司的实际情况制定本办法。 第二条? 本办法适用于平煤集团专项资金计划内的所有项目。资金包括维简、折旧、税后利润资金、集体企业占用资产的折旧、上级补助、长期借款，计入成本费用的专项支出以及有特定来源的其它基本建设、技术改造项目投资资金。 （一）维简资金由固定资产折旧费、井巷工程费及按吨煤提取的维简费三部分组成，是维持企业在现有规模基础上正常持续生产的专用资金。 （二）税后利润资金为集团公司按规定交纳企业所得税后提取的盈余公积金、公益金及向少数股东分红后的留利资金 （三）集体企业占用资产的折旧费，是集团公司所属集体企业单位占用集团公司资产所提取的折旧费。 （四）上级补助资金，是上级部门根据集团公司申请，拨付的专项补助资金。 （五）长期借款资金是企业根据发展需要，向银行举债的专项资金。该资金需根据投资项目经上级有关部门批准项目可研，且长期借款资金到位后方可使用。 （六）计入成本费用的专项支出，是指根据集团公司的安全生产需要，经总经理办公会议批准计入成本费用的专项支出。主要用于塌陷迁庄补偿、瓦斯抽放补贴及应计入成本费用的采掘工程等。 （七）其他资金。主要是指上级有关部门批准有特定来源的资金及个人集资款、创收收入中可用于资本性支出的资金等。 第三条 ?专项资金项目的统一计划管理及规模控制 遵照集团公司总经理办公会所确定的资金计划管理原则：集团公司内部专项资金统一计划管理按照先提后用、量入为出，集中管理、确保重点，统一计划、分级把关，以充分发挥资金的最大使用效益来进行管理。集中资金主要用于维持企业简单再生产，确保企业的正常生产、经营、稳定和安全，并对有发展前景的规划项目进行投资扩大再生产。下放资金主要用于各单位的生产、生活及集体福利设施、办公用品更新等。集团公司的基建长期借款及国债专项资金的计划管理按国家有关部门颁发的基建、技改建设程序和国债专项资金使用程序进行管理。 （一）生产矿、五大公司从原煤成本中提取的每吨6元维简费和每吨2.5元井巷费，除朝川矿、七星公司、三环公司、香山公司、天力公司、劳动服务公司自提自用外（其中七星公司上交吨煤1元塌陷补偿费），其余生产矿所提的井巷和维简费全部上交由集团公司集中管理，统筹安排使用。主要用于矿井的开拓延深、技术改造及产品结构调整、安全技措、塌陷补偿、生产补勘、环保节能、医疗及三级救护、精神文明、教育、公用工程等项目。 （二）生产矿所提取的折旧资金按照“大部分集中，少部分下放”使用原则,国有核心生产矿85%上交，15%自用（其中高庄矿、大庄矿100%上交，积累用于矿井接替）；朝川矿、三环公司、七星公司所提折旧自提自用。地面厂（处、院、分公司）及所提折旧90%上交， 10%留用，（其中总医院自提自用；租赁设备折旧由设备租赁公司负责安排用项）。经费单位所提折旧100%上交；建材公司、爆破器材公司、东联公司、易盟公司、建安总公司、房地产公司、郑州香山大酒店、天宏焦化集团、制革厂等全资及控股子公司所提折旧资金自提自用。折旧资金所安排计划项目报经集团公司计划部门审核备案，纳入统一计划管理。必须用于各单位的固定资产更新及改造，确保企业发展后劲，不得挪用。 （三）已改制集体所有制子公司（香山、天力及劳动服务公司）占用集团公司的固定资产，必须按规定上交资产占用费，集团公司按规定提取折旧，并相应安排上述子公司使用。并列入集团公司年度折旧计划；上述子公司对自身所有的固定资产所提折旧自提自用，但必须纳入集团公司统一计划管理。 （四）上级补助资金是上级拨付的专项资金，必须根据上级审定范围和指定项目专款专用，不得挪用，当年完不成时可结转下年继续使用。 （五）长期借款资金只可在项目借款规定的范围内使用，按基建、技改程序执行。未经上级部门批准，不得超范围、超规模或更换投资项目使用，当年完不成计划投资的可结转下年继续使用。