用友财务软件培训教材-第五章 现金银行.pptVIP

现金银行 目录 现金日记帐查询 银行存款日记帐查询 资金日报表查询 支票登记簿 银行对帐功能的应用 出纳人员的工作，除了在总账中对凭证进行“出纳签字”，就是到现金管理模块进行如下操作： 日记账查询 前提：如同出纳签字：在会计科目——编辑——指定科目——现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。 步骤：进入现金银行——现金管理——日记账——现金日记账 进入现金银行——现金管理——日记账——银行存款日记账 资金日报表查询 前提：如同出纳签字：在会计科目——编辑——指定科目——现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。 步骤：进入现金银行——现金管理——日记账——资金日报 注意：(1)选择具体的某一天查询， (2)按照现金和银行存款科目分别列示， (3)点击“昨日”按钮，可以把昨日余额显示出来 银行对账功能的步骤 步骤： A、基础设置——收付结算——设置结算方式 B、? 现金——设置——银行期初录入，分别录入银行日记账和银行对账的的期初余额和未达帐项（期初已经在对账单中反映，没在单位日记账上反映的叫“对账单期初未达账”，期初已经在单位日记账上反映，没在对账单上反映的叫“日记账期初未达账”），这个启用日期在账套启用日期之后。 C、现金——现金管理——银行账——银行对账单 D、现金——现金管理——银行账——银行对账，可以手工核对和自动勾对。并且可以取消 E、现金——现金管理——银行账——余额调节表查询(如果余额调节表显示不平衡，则说明在勾对过程中出现了错误)。 银行对账含义：出纳人员每个月末都会从银行拿回一张银行对账单，这张银行对账单上记录了本公司账户的收入和支出过程，把银行对账单和自己单位的银行日记账进行对照，对上的就是已达账项，对不上的就是未达账项。 前提：必须把“银行存款”科目指定成“银行总账科目”，否则会提示“请先设定银行科目”。 银行对账功能的举例 假定一个企业2006年7月启用银行对账的功能。 1、录入银行对账期初值，单位日记账期初余额为2000，银行对账单期初余额为1900，银行已付企业未付100元。则调整后的余额都是1900元。 注意：银行对账期初设置的启用日期不能早于总账模块的启用日期。 2、7月份单位银行日记账发生两笔业务，填制凭证分别为（提取现金500元，采购原材料117元） 注意：凭证必须记账后，才能在银行对账界面显示出来。 步骤：1、检查方向，默认是“借方”，是否适合，如果不适合，可以点击“方向”调整为贷方。 2、检查启用日期，启用日期默认是当前月份的1号。 3、录入单位日记账调整前余额2000元，银行对帐单调整前余额1900元。 4、点击“对帐单期初未达账”，增加，录入银行已付企业未付100元 这里的日期必须早于等于启用日期 银行对账功能的举例 3、录入7月份银行对账单：7.19发生贷方500元，7.19号发生借方100元. 注意：如果要录入7月份的对账单，则进入银行科目选择界面，月份截止月不能小于7月份，比如月份截止月为1月份，则在录入7月份的对账单的时候，提示“日期超出范围”，这是可以按键盘上的“esc”键退出，重新选择月份。 4、银行对账：自动勾对的话，选择“对账”按钮，设置对账条件，自动勾对显示“O”；手工勾对的话，在核对一致的记录处，分别双击“两清”对应的单元格，打上“Y”的标志。 注意：要进行哪些月份的银行对账，则在银行科目选择界面，选择几月到到几月，期始月份为空，表示从启用银行对账开始，包括期初未达账项也会在银行对账界面显示出来，所以不用担心上月的未打账在下个月找不到的情况。 5、检查勾对情况是否正确：点击“检查”按钮。 6、查看银行调节表情况，选中某个帐户，点击“查看”，可以看到该帐户的未达账项情况，再点击“详细”按钮，可以显示所有未达账项的详细信息。 支票登记簿 前提：1、把银行存款科目指定为“银行总账科目”； 2、在总账设置——选项——凭证页签，把“支票控制”选项打上。 3、“结算方式”功能中对需使用支票登记簿的结算方式打上标志 步骤：现金银行——票据管理——支票登记簿——选择银行账户——增加 具体操作细节参看帮助 注意：只有在凭证中，银行存款科目是贷方的时候才会出现“是否报销”的提示。因为支票领用了，肯定是要支付银行存款。