投资控制1.ppt

外币对人民币升值。项目从国外市场购买设备材料所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额增加；从国外借款，本息所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额增加。 外币对人民币贬值。项目从国外市场购买材料所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额减少；从国外借款，本息所支付的外币金额不变，但换算成人民币的金额减少。 流动资金估算方法 分项详细估算法 流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收账款+存货+现金 流动负债=应付账款 流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金 扩大指标估算法 扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，也可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率，将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。 年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率 年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动 资金额 建设投资动态部分的估算 建设投资动态部分主要包括价格变动可能增加的投资额、建设期利息两部分内容，如果是涉外项目，还应该计算汇率的影响。 在编制建设工程投资估算时，生产能力指数法是根据（　　）来估算拟建项目投资额。 建设项目可行性研究报告可作为（　）。 Ａ向银行贷款的依据 Ｂ招投标的依据 Ｃ编制施工图的依据 Ｄ工程结算的依据 可行性研究（　　）。 Ａ可分为机会研究、初步可行性研究和可行性研究三个阶段 Ｂ机会研究证明效果不佳的项目，就不必进行初步可行性研究 Ｃ初步可行性研究和可行性研究的基本内容相同，只是深度、精度不同 Ｄ阶段的初步可行性研究和可行性研究的内容虽然基本相同，但却不能合并进行 Ｅ如果初步可行性研究结论为不可行性，一定应在可行性研究中说明 在编制建设工程投资估算时，生产能力指数法是根据（　　）来估算拟建项目投资额。 Ａ投资估算指标 Ｂ设备费用百分比 Ｃ已建类似项目的投资额和生产能力 Ｄ资金周转速度 在初步可行性研究阶段，基础数据估算允许的误差为（　　）。 Ａ±３０% Ｂ±２０% Ｃ±１０% Ｄ ±５% 项目评价 一、环境影响评价 二、财务评价 （一）财务评价的内容 1. 盈利能力分析 2. 清偿能力分析 3. 不确定性分析 基本报表 （1）财务现金流量表：反映项目计算期内各年的现金收支，用以计算各项动态和静态评价指标，进行项目财务盈利能力分析。新设法人项目财务现金流量表分为： ① 项目财务现金流量表：该表以项目为一个独立系统，从融资前的角度出发，不考虑投资来源，假设全部投资都是自有资金。 ② 资本金财务现金流量表：该表从项目法人（或投资者整体）的角度出发，以项目资本金作为计算基础，把借款还本付息作为现金流出。 ③ 投资各方财务现金流量表：该表分别从各个投资者的角度出发，以投资者的出资额作为计算的基础 （2）损益和利润分配表：反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况。 （3）资金来源与运用表：反映项目计算期内各年的资金盈余短缺情况。 （4）借款偿还计划表：反映项目计算期内各年借款的使用、还本付息，以及偿债资金来源，计算借款偿还期或者偿债备付率、利息备付率等指标 建设项目财务评价中的盈利能力分析指标包括( )。 A．财务内部收益率 B．利息备付率 C．投资回收期 D．借款偿还期 E．财务净现值 在项目财务评价中，当借款偿还期( )时，即认为方案具有清偿能力。 A．小于基准投资回收期 B．大于基准投资回收期 C．小于贷款机构要求期限 D．大于贷款机构要求期限 属于静态评价指标的是（　　）。 Ａ财务净现值 Ｂ投资回收期 Ｃ财务内部收益率 Ｄ投资利润率 Ｅ投资利税率 项目的（　　）计算结果越大，表明其盈利能力越强。 Ａ财务净现值 Ｂ投资回收期 Ｃ盈亏平衡点 Ｄ借款偿还期 财务内部收益率是指项目对初始投资的偿还能力或项目对贷款利率的（　　）承受能力。 Ａ最小 Ｂ最大 Ｃ全部 Ｄ部分 如果一个工业建设工程的盈亏平衡产量（或生产负荷率）低，承受风险的能力就（　　）。 Ａ小 Ｂ大 Ｃ低 Ｄ等于零 国民经济评价 国民利益分析、社会效益费用分析 从国家的角度来考察该项目在建设期间和建成投产后的投入与产出之比。 投入包括“一次性投入” 、“二次投入” 土地、设备、建筑物等、生产用原料、动力、人工、外购劳务等 产出包括产品、利润、税收等 检验工程项目建设中和投产后国家付