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内蒙华电防止控股股东及其关联方占用资金管理办法 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 防止控股股东及其关联方占用公司资金防止控股股东及其关联方占用公司资金 防止控股股东及其关联方占用公司资金防止控股股东及其关联方占用公司资金 管理办法管理办法 管理办法管理办法 根据 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》、 《关于进一步做好清理大股东占用上市公司 资金工作的通知》、公司 《章程》的有关规定，为完善公司治理结 构，防止和杜绝公司控股股东及其实际控制人、关联方违规占用公 司资金的行为发生，建立防止控股股东及关联方占用公司资金的长 效机制，保护公司及广大投资者利益，特制定本办法。 第一条 本公司之控股子公司的资金占用行为视同本公司行 为，适用本管理办法的规定。 本办法所称关联方，与《上海证券交易所股票上市规则》及公 司《关联交易管理办法》中定义的关联方具有相同的含义。 第二条 公司经理层面，财务部为防范控股股东及关联方占用 公司资金的牵头管理部门，负责提供资金占用方名单、资金的日常 管理和监控、资金占用情况的汇总、清欠方案的制定与实施等； 董事会、股东大会层面，证券部负责按照中国证监会有关规定 下达统计提报要求，并负责公司控股股东及关联方名单的确定、相 关董事会、股东大会审议程序的履行； 法律与审计部负责公司控股股东及关联方资金占用情况的检 查、资金占用内部审批 （管理）流程合规性审计及责任追究； 第三条 财务负责人负责公司与控股股东及关联方日常资金占 1 内蒙华电防止控股股东及其关联方占用资金管理办法 用情况的总监控，尤其要对重大资金调度进行控制。 第四条 董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责 任人。 第五条 董事、监事和高级管理人员应按照公司 《章程》、《董 事会工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规 定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。 第六条 公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营 性业务和资金往来时，应严格监控资金流向。 第七条 公司与控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营 环节发生的经营性资金往来中，应当限制长期占用上市公司资金行 为的发生。 公司与控股股东及关联方开展采购、销售等经营性关联交易事 项时，在履行审批程序后，由公司财务部负责控制确因业务需要而 与控股股东及关联方产生的经营性资金占用事项。 第八条 公司不得为控股股东及其关联方垫支工资、福利、保 险、税金、广告等费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。控 股股东及其他关联方亦不得向公司提出上述要求。 第九条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股 股东及其实际控制人、关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、 关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、 关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动； 2 内蒙华电防止控股股东及其关联方占用资金管理办法 4、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务； 5、中国证监会认定的其他方式。 第十条 在日常生产经营中，由公司财务负责人牵头，加强公 司财务过程及资金使用的控制，对公司日常资金收支行为进行监 控，严格按公司财务管理制度履行审批及支付程序，保障资金安全， 防止出现公