放款利息计算.docVIP

◎ 放款利息計算 短期放款　－〉放款期間小於等於一年 １）本金　×利率　×實際天數　÷３６５　（四捨五入至整數１位） 　　　例： 　　　　　繳納利息期間　９９／２／１５～９９／３／１５　共計２８天 　　　　　本金　　　　　２０萬元 　　　　　利率　　　　　２．６５％ 　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２６５　×２８　÷３６５ 　　　　　　　＝　４０７ 　　２）若利率中途有變動，則利息須分段計算再相加。 　　　例：９９／２／１５～９９／３／１５ 　本金　　２０萬元 　利率　　２．６５％　　 　　　　　３／８改為　２．３５％ 　　　　　天數分段　２．１５～３．８～３．１５ 　　　　　　　　　　　　　２１天　　７天 　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２６５　×２１　÷３６５ 　　　　　　　　　＋ 　　　　　　　　　２０００００　×０．０２３５　×７　　÷３６５ 　　　　　　　＝　３０５　＋　９０　＝　３９５ 二、中長期放款 １、計息期間分段原則：（各段利息分別計算，四捨五入後再加總） （１）以基準日為分界點，跨月底之月份的天數為月天數，一年３６5天。 　　　例：基準日為１５ 　　　　　９９／２／１５～９９／３／１５　月天數為　２８天 　　　　　９９／７／１５～９９／８／１５　月天數為　３１天 　　　　　以相臨２個月的基準日為計息起止日，計息期間為１個月 　　　　　９９／２／１５～９９／５／１５　為３個月 　　　　　利息　＝　本金 ｘ 利率 ｘ ３／１２ 　　（２）若有不足一個月，計息止日不等於基準日時， 　　　　　零星天數以實際天數計算。 　　　　　例：基準日為１５ 　　　　　　　９９／２／１５～９９／３／２８　為１個月又１３天 　　　　　　　利息　＝　　本金 ｘ 利率 ｘ １／１２ 　　　　　　　　　　　＋　本金 ｘ 利率 ｘ １３／３６５ 　　　　　　　其中　２．１５～３．１５　　　　　　１個月 　　　　　　　　　　３．１５～３．２８　　　　　　１３天，零星天數 　　（３）若有不足一個月，計息起日不等於基準日時， 　　　　　　　９９／５／１９～９９／７／１５　為１個月又２７天 　　　　　　　利息　＝　　本金 ｘ 利率 ｘ １／１２ｘ２７／３１ 　　　　　　　　　　　＋　本金 ｘ 利率 ｘ １／１２ 　　　　　　　其中　５．１９～６．１５　　　　　　２７天，零星天數／月天數為３１天 　　　　　　　　　　６．１５～７．１５　　　　　　１個月 　　（４）有滿一個月，但因利率變動而分段， 　　　　　例：基準日為１５ 　　　　　　　９９／３／１５～９９／５／２０　為２個月又５天 　　　　　　　其中在４／１０有利率變動 　　　　　　　利息　＝　　本金 ｘ 利率１ ｘ １／１２ ｘ ２６／３１ 　　　　　　　　　　　＋　本金 ｘ 利率２ ｘ １／１２ ｘ 　５／３１ 　　　　　　　　　　　＋　本金 ｘ 利率２ ｘ １／１２ 　　　　　　　　　　　＋　本金 ｘ 利率２ ｘ ５／３６５ 　　　　　　　其中　３．１５～４．１０　為　２６天，　月天數為３１天 　　　　　　　　　　４．１０～４．１５　為　　５天，　月天數為３１天 　　　　　　　　　　４．１５～５．１５　為　１個月 　　　　　　　　　　５．１５～５．２０　為　　５天，　零星天數 　　２、 　　　　利息計算：（計期期間有分段時，各段利息分別計算，四捨五入後再加總） 　　　　本金　×利率　×月數　÷１２（四捨五入至整數１位） 　　　　 　　　　例：本金　２０萬元 　　　　　　利率　２．３５％ 　　　　　　繳息期間　９９／３／２０～９９／５／２０ 　　　　　　基準日　２０ 　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３５　×２　÷１２ 　　　　　　　　＝　７８３ 　　　　例：同上， 　　　　　　繳息期間　９９／３／２０～９９／５／２５　計２個月又５天 　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３５　×２　÷１２ 　　　　　　　　　＋ ２０００００　×０．０２３５　×５　÷３６５ 　　　　　　　　＝　８４７ 　　　　例：同上， 　　　　　　利率　４／８變為　２．５％ 　　　　　　３／２０　～　４／８　＝＞３１－２０＋８＝１９天（以實際天數計） 　　　　４／８　　～　４／２０＝＞２０－８　　　＝１２天（以實際天數計） 　　　　４／２０　～　５／２０＝＞　１個月 ５／２０　～　５／２５＝＞２５－２０　　＝　５天（以實際天數計） 　　　　　　利息＝　２０００００　×０．０２３５　×１９ ÷３１ ÷１２ 　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５　　×１２ ÷３１ ÷１２ 　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５　　×１ 　÷１２ 　　　　　　　　　＋２０００００　×０．０２５