记账凭证答案1-3月V4.0【荐】【荐】.xlsVIP

03月 02月 01月 会计分录序时簿 会计分录序时簿 会计分录序时簿 日期 期间 凭证字号 摘要 科目代码 科目名称 借方 贷方 2011.1 记 - 1 3/1韦晶出差深圳费用 6601.04 销售费用 - 差旅费/[02.04]营销部门-营销办 1221.02 其他应收款 - 员工/[003]韦晶 1001 库存现金 记 - 2 4/1人事行政部报销12月份员工伙食费用 2211.05 应付职工薪酬 - 员工福利 4/1计提本次发生的福利费用 6602.19 管理费用 - 福利费/[01.05]管理部门-人事行政部 记 - 3 4/1陈绮文报销差旅费 6602.04 管理费用 - 差旅费/[01.01]管理部门-总经办 其他应收款 - 员工/[001]陈绮文 记 - 4 5/1提取备用金发工资 1002.01 银行存款 - 工行 记 - 5 5/1发放12月份工资 2211.01 应付职工薪酬 - 工资 2211.02 应付职工薪酬 - 奖金 2211.04 应付职工薪酬 - 社保(个人承担部份) 2221.09 应交税费 - 应交个人所得税 记 - 6 6/1支付个人所得税 6/1支付增值税 2221.02 应交税费 - 未交增值税 记 - 7 7/1支付各地税项目 2221.03 应交税费 - 应交城市维护建设税 2221.04 应交税费 - 应交教育附加费 2221.05 应交税费 - 应交地方教育附加费 6602.16 管理费用 - 印花税/[01.02]管理部门-财务部 2221.08 应交税费 - 应交企业所得税 2221.06 应交税费 - 应交防洪保安费 记 - 8 报销采购办公用品一批 6602.05 管理费用 - 办公费/[01.05]管理部门-人事行政部 记 - 9 9/1提取备用金 记 - 10 10/1收到货款一批 1122 应收账款/[01.001]加盟-东莞市光军商贸有限公司 记 - 11 10/1收到款项一批 应收账款/[01.002]加盟-深圳市利华商贸有限公司 记 - 12 10/1款项一批 应收账款/[01.003]加盟-佛山市建平商贸有限公司 记 - 13 1//1收到款项一批 应收账款/[03.002]散客-广州市人事局 记 - 14 销售单收入部分_销售发货XSD20110800002 6001 主营业务收入/[02.01.01]营销部门-加盟部-正装销售部 2221.01.02 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 记 - 15 销售单收入部分_销售发货XSD20110800003 记 - 16 销售单收入部分_销售发货XSD20110800004 记 - 17 销售单收入部分_销售发货XSD20110800005 记 - 18 21/1支付供应商货款 2202 应付账款/[01.01.001]成品类供应商-正装类-天力皮具厂 应付账款/[01.01.002]成品类供应商-正装类-华君皮具厂 应付账款/[01.01.003]成品类供应商-正装类-凌云皮具厂 应付账款/[01.03.001]成品类供应商-皮件类-中天皮具厂 应付账款/[02.01.001]材料供应商-包装类-稳健五金厂 应付账款/[02.01.002]材料供应商-包装类-吴天包装厂 记 - 19 13/1支付社会保险 2211.03 应付职工薪酬 - 社保(企业承担部份) 记 - 20 15/1支付办公水电费 记 - 21 15/1支付第一季度办公租金 1221.01.001 其他应收款 - 待摊费用 - 总部办公场地租金 记 - 22 16/1支付门面租金 1221.01.002 其他应收款 - 待摊费用 - 北京路专卖店租金 1221.01.003 其他应收款 - 待摊费用 - 中山路专卖店租金 记 - 23 17/1支付专卖店水电及物业费 6601.12 销售费用 - 水电及物业费/[02.02.01]营销部门-自营部-北京路专卖店 销售费用 - 水电及物业费/[02.02.02]营销部门-自营部-中山路专卖店 记 - 24 购货单_采购收货GHD20110800002 1405 库存商品 2221.01.01 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 记 - 25 18/1朱静萍借支 其他应收款 - 员工/[010]朱静萍 记 - 26 18/1支付汽车费用 6602.11 管理费用 - 车辆费/[01.05]管理部门-人事行政部 记 - 27 销售单收入部分_销售发货XSD20110800006 主营业务收入/[02.02.01]营销部门-自营部-北京路专卖店 记 - 28 销售单收入部分_销售发货XSD20110800007 主营业务收入/[02.02.02]营销部门-自营部-中山路专卖店 记 -