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初级电算化实操课程 2015年,实现广东电算化，手工账将不能用. 财务软件最基本的要求:替代手工账 常见的财务软件:金碟、用友、安易、速达、金算盘、管家婆等等。 用友的操作流程：1、建立操作员（即建立财务人员）→2、建立账套（以便存放会计数据）→3、授权（不同人员授予不同的权限）→4、初始化（将手工账的基本数据录入到财务软件，实现人　 机转换，达到会计数据录连续性的目的）①部门设置→②职员设置→③往来单位（包括客户和供应商）→④币别设置→⑤结算方式（收款、付款、包括现金和支票）→⑥会计科目设置（账本扉页后的一页）→⑦录入余额→⑧试算平衡 以上这些操作一套账一辈子只做一次。 5、日常处理：①录入凭证（即填制凭证）→②审核凭证→③签字→④记账（反记账→反审核→反签字）→⑤结账（总账放到最后结，结完其他模块的账再结总账）。 用友操作： 一、建立人员： 1、打开系统管理 →系统下的注册→admin 2、权限→操作员→增加 二、建立账套： 1、打开“系统管理” 2、“系统”菜单→注册→ADMIN 3、账套与建立→账套号001~999，但不能与已存账套重复，账套名称就是公司名，实际工作中一定要选择。 三、授权 主管不用授权已拥有全部权限。 1、打开系统管理 2、系统→注册→ADMIN 3、权限→权限→选定账和人（账和人一定要对号）→增加（双击） 四、初始化（主管完成） 打开会计电算化通用教学软件，输入主管代号和密码 1、部门档案： “基础设置”菜单→机构设置→部门档案 2、职员档案： “基础设置”菜单→机构设置→职员档案 职员编号 职员名称 所属部门（双击） 注：做完最后一行后一定要空一行，鼠标任点上面一个部位，也可在最后一行处按回车键。3、往来单位： “基础设置”菜单→往来单位（①客户②供应商）→客户档案 注：不能直接点增加，要选择末级再增加 4、币别设置 “基础设置”菜单→财务→外币种类 注：一定要输入币符和币名，点增加后→选定美元再输入汇率 5、结算方式 “基础设置”菜单→收付结算→结算方式 6、设置会计科目 “基础设置”菜单→财务→会计科目→不预置（实际工作中选预置） 一级科目代码是国家规定的。 1、资产 2、负债 3、所有者权益 4、成本 5、损益 7、指定会计科目： 目的为了让财务软件自动完成出纳工作。 出纳的职责：只管现金和银行存款，指定会计科目就是指定现金和银行存款。 “基础设置”菜单→财务→会计科目→“编辑”菜单→指定科目（现金总账：指定现金科目 银行总账：指定银行存款科目 注：要分开指定，不能一起指定） 8、凭证类别设置： 通用凭证：就是记账凭证，业务量少才用。 专用凭证：收款凭证、 付款凭证、转账凭证。 借方有现金或者银行存款叫收款凭证 贷方有现金或银行存款的叫付款凭证 借方或贷方都有现金或银行存款的以贷方为准，即为付款凭证 借方或贷方都没有现金或银行存款的叫转账凭证。 “基础设置”菜单→财务→凭证类别→双击限制类型再选择。 9、期初余额录入 注:凡是在操作过程中出现互斥现象,只需打开文件菜单→重新注册即可.也可以在状态栏上双击操作员,重新注册即可. “总账”菜单→设置→期初余额录入 注:输期初余额时输下一条时,黄色输不进,可以在绿色底纹处双击“增加”→部门、个人、摘要输入 10、试算平衡：期初余额录入→试算（如果试算不平衡，一定要查找原因，直到平衡，才可以做下面的操作） 注：以上所有操作在无变动的情况下一般只需做一次。 五、日常处理： 1、凭证录入，（也叫填制凭证由会计完成） 填制凭证时红线后面的是小数位数。 记账规则：有借必有贷，借贷必相等。 输借贷方数据时，贷方可不输，直接按＝，等于号可以自动补平。 空格键可以切换前后金额方向。 会计里面：红字代表负数，“-”号切换红/蓝字。 更换操作员：“文件”菜单→重新注册 录入凭证：注意：保存时填准日期 总账模块→填制凭证→增加 删除凭证（谁做谁删） 先作废凭证：点击“填制凭证”→找到要删除的凭证→“制单”菜单→作废（注：点二次作废时即可还原）b、再删除：点“制单”菜单→整理凭证 2、审核凭证： →①更换操作员 ②审核：点“总账”模块→审核凭证确定→双击未审核的凭证→核对无误后点“审核”按纽。 3、出纳签字：（由出纳完成） ①更换操作员： ②签字：“总账”菜单→凭证→出纳签字 注：出纳与会计不能为同一人，主管和出纳可以，因为出纳只管现金或银行存款。4、记账：可由会计或主管完成 点“总账”模块→记账→可选记账范围（不选就是全部）→下一步→完成 5、反记账: 理论上,凭证一经修改审核,签字记账后不允许做任何更改。 调出反记账命令：“总账”菜单→期末对账→按“CTRL+H” →确定→退出 反记账：“总账”菜单→凭证→恢复记账前状态（主管才可反记账） 反审核（谁审核谁反）：“