E审通4.0操作手册.doc

编者按 《E审通社会审计协同作业系统》是一套凝聚着社会审计从业精英多年管理实践经验的软件，是一套适应新准则理论并和实践最佳结合的软件，也是一套总结各大事务所使用经验，为事务所审计作业量身定做的应用软件。 该系统适应了最新的《企业会计准则》、《独立审计准则》的要求，并配套了中注协最新的底稿模板。该系统在研制过程中得到了一批在会计、税务研究领域享有盛誉的学者及管理精英的指导和协助，他们对本软件的开发给予了总体的理论指导和设计规划，使得本产品能够更切合社会审计的实际需要。 希望通过本软件的应用能够给我国审计行业信息化事业建设带来帮助，持续推动广大事务所管理方式的变革，切实达到协助事务所提高审计效率、降低审计风险、节约审计成本的作用！ 广州铭太信息科技有限公司 2010年5于广州 目录 1 软件技术参数 7 2 系统安装及运行 8 2.1 本机作为服务器模式 9 2.2 本机作为工作站模式 9 2.3 E审通服务器控制台 11 2.4 系统登录 15 2.5 系统通用操作说明 15 2.6 通用操作 18 2.7 全所项目维护 20 2.7.1 审计项目进度管理 20 2.7.2 审计项目维护 21 3 审前阶段 24 3.1 采数软件获取 24 3.2 数据导入 26 3.3 项目初始化 28 3.3.1 总账辅助帐披露设置 28 3.3.2 多科目挂账设置 31 3.3.3 关联单位设置 33 3.3.4 往来科目设置 34 3.3.5 批量设置结转凭证 35 3.4 数据查询 36 3.5 数据校验 36 3.5.1 凭证准确性校验 36 3.5.2 总帐辅助帐平衡性校验 37 3.5.3 科目平衡性校验 38 3.5.4 损益结转校验 39 3.6 建立审计项目 39 3.7 建立集团审计项目 40 4 准备阶段 41 4.1 审计计划 41 4.2 未审报表 41 4.3 科目绝对数分析 42 4.4 重要性水平设置 44 4.5 结构趋势分析 45 5 实施阶段 47 5.1 结构趋势分析 47 5.2 控制测试 47 5.3 账务查询 48 5.3.1 总账 48 5.3.2 明细账 48 5.3.3 余额表 52 5.3.4 凭证查询 55 5.3.5 对应凭证分析 57 5.3.6 集团余额表查询 60 5.3.7 多年余额表查询 60 5.4 存货查询 61 5.4.1 存货余额表 61 5.4.2 存货流水账 62 5.4.3 存货明细账 62 5.5 账务分析 63 5.5.1 账龄分析 63 5.5.2 摘要汇总分析 65 5.5.3 科目绝对数分析 66 5.6 超级搜索 66 5.7 审计程序及底稿 67 5.7.1 底稿编制 67 5.7.2 底稿批量操作 76 5.7.3 审计目标程序审批 78 5.8 调整事项 79 5.8.1 调整分录录入 79 5.8.2 负值重分类 80 5.8.3 调整分录查询 82 5.9 凭证抽样 82 5.9.1 随机抽凭 82 5.9.2 批量抽凭 86 5.9.3 抽凭统计 86 5.9.4 抽凭结果查询 87 5.10 截止性测试 88 5.11 函证 89 5.11.1 往来函证 89 5.11.2 银行函证 91 5.11.3 替代程序 92 5.11.4 函证回复管理 93 5.12 现金流量 94 5.12.1 辅标核算分析 94 5.12.2 现金流量凭证分析 94 5.12.3 现金流量表生成 95 5.13 关注事项 96 5.13.1 新增 96 5.13.2 查询 96 5.13.3 汇总 97 5.14 法律法规 97 5.14.1 法律法规查阅 97 5.14.2 法律法规搜索 100 6 完成阶段 102 6.1 重要性水平统计 102 6.2 底稿复核意见统计 102 6.3 试算平衡表 103 6.4 已审报表 103 6.5 会计附注 103 7 系统菜单 104 7.1 系统菜单管理 104 7.2 审计类型管理 104 7.3 客户管理 105 7.4 事务所管理 108 7.4.1 个人信息维护 108 7.4.2 机构信息维护 108 7.4.3 部门管理 109 7.4.4 人员管理 110 7.4.5 角色管理 113 7.5 数据管理 114 7.5.1 备份中心 114 7.5.2 恢复中心 117 7.6 业务设置 118 7.6.1 项目自定义字段管理 118 7.6.2 科目对照设置 118 7.6.3 标准科目设置 119 7.6.4 会计制度维护 120 7.6.5 审计术语 121 7.6.6 环境设置 121 7.7 自定义管理 127 7.8 在线管理 128 7.8.1 在线用户