信立泰：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-15【荐】.pdfVIP

深圳信立泰药业股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 一、公司建立内部控制的目标和遵循的原则 本公司为保证经营业务活动的正常开展，根据公司所处行业、经营方式、资 产结构并结合公司自身业务具体情况制订了内部控制目标。 （一）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学 的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动正 常运行。 3、建立良好的公司内部经营环境，避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患， 防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保证公司财产的安全完整。 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制遵循的原则 1、内部控制制度的制定必须符合国家有关法律、法规和政策。 2、内部控制制度的制定必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗 位，针对各个业务循环中的关键控制点，全体员工必须遵照执行，将制度落实到 决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、内部控制制度应保证各部门、岗位及其相关职权分工设置合理，做到不相 容职务严格分离，确保不同部门、岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 4、内部控制制度的制定应遵循成本效益的原则。 二、内部控制环境体系 （一）内部环境 1 1、公司治理机构设置 内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动 的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司内部控制指 引》等有关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况、自身特点和管 理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制定并不断完善贯穿于 公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，并得到有 效执行。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险 确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 本公司内部控制制度主要由公司法人治理制度和基本管控制度两部分组成。 股东大会：根据《公司章程》的规定，股东大会是公司的权力机构，依法决 定公司的经营方针和投资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事 会报告，审议批准年度财务决算方案，重大资产的购买、出售等。股东年会每年 至少召开一次，并应于上一会计年度终结后的六个月内举行；在《公司法》及《公 司章程》规定的情形下可召开临时股东大会。 董事会：董事会对股东大会负责，召集股东大会并向股东大会报告工作，执 行股东大会的决议，制定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预决 算方案，制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案，制定公司增加或减少注册资 本、发行债券或其他证券上市方案；拟定公司重大收购、回购本公司股票方案， 在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保 等事项，制定公司的基本管理制度。 董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个 专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。 审计委员会下设审计部直接对董事会审计委员会负责，内部审计部门有三名 专职人员从事内部审计工作，内部审计部门负责人为专职，由审计委员会提名， 董事会任免。审计部组织协调内部控制的实施、监督等日常工作。公司于 2010年 2月6日建立内部审计制度，并经公司董事会审议通过。审计委员会成员是全部由 董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，其中一名独立董事为会计专业人 2 士。 监事会：监事会行使监督权，负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行 为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面 审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。 根据实际情况，公司已经建