财务借款及其报销方案.docVIP

四川盛唐实业有限公司 借款和报销管理办法(修改稿) 总则 为了加强公司财务管理，合理运作资金，完善财务规章制度，健全公务借款和 费用报销制度，根据国家和上级有关文件精神，结合本公司实际情况，特制定本办法。 借款规定 第二条 员工借款，填写《借款申请单》及附带相关证明材料，由隶属部门负责人审核后，凡借款金额在1000元以下，由副总审批；1000元以上的，由总经理审批。若总经理不在，则由财务总监请示总经理同意后由通知财务部执行。 所属经济实体借周转金，10000元以下，由财务总监审核，总经理审批；金额超过10000元（含10000元），须由办公会议讨论，由总经理审批。 自费出国人员费用，由个人自理，公司一律不预借款项；公派出国人员， 时间超过3个月的，公司原则上不预借款项。 对项目立项、评审、鉴定及各种验收会、学术研讨会、展销会，根据参会人员的多少和时间长短，本着“少花钱多办事“的原则提出用款计划并办理借款和报销，反对铺张浪费。 凡相关部门及单位因业务需要须预借数额较大现金时，应提前一天知会财务部，以便于财务提前准备；否则，财务有权拒绝办理。 业务招待借款及标准 公司员工确因工作需要招待客人，应先填下《应酬接待申请表》，经部门负责人审核，总经理审批同意后方可到财务借款，不允许先斩后奏。具体标准如下： 一类客人：政府要员（县长、局长等）、企业董事长、总裁级别 200元/人/