理财培训笔记-05货币金融学基础.docVIP

货币金融学基础第一部分 基础知识 第一单元 货币形式与特征 一、定义 货币：固定充当一般等价物的商品（固定、一般等价物、商品）。 二、货币的职能 货币的五大职能：价值尺度、流通手段、储藏手段、支付手段和世界货币 三、货币的形式演化 实物货币（足值货币、商品货币）金属货币（金、银） 银行券 信用货币（政府信用 银行体系产生 不兑换之信用本位） 电子货币 四、货币制度的演化 银本位（中国的袁大头）金银复本位 金本位（欧洲国家金币） 纸币本位 地区货币制度和跨国货币制度（中国“一国三币”；欧洲“多国一币”） （离岸金融中心） 五、货币的形式与特征 （一）理财（资产）的“三性原则” 安全性、收益性和流动性（不是和谐统一，有矛盾性共存） （二）从三性认识各种形式货币的特征（参见教材P68，表3—1），要求会从三性的角度进行两两比较。 （三）银行卡中借记卡和信用卡（贷记卡）的区别 （四）汇票、本票与支票 1、汇票(Bill of Exchange;Draft)汇票是一个人向另一个人签发的，要求见票时或在将来的固定时间，或可以确定的时间，对某人或其指定的人或持票人支付一定金额的无条件的书面支付命令。按照出票人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票.银行汇票(Banker’s Draft)。是指出票人是银行，受票人也是银行的汇票。商业汇票(Commercial Draft)。是指出票人是商号或个人，付款人可以是商号、个人，也可以是银行的汇票。按照付款时间的不同，汇票分为即期汇票和远期汇票. 国际市场上，汇票又是一种流通工具，可以在票据市场上通过背书流通转让。背书（Endorsement)是转让汇票权利的一种法定手续，就是由汇票持有人在汇票背面记载有关事项经签章，或再加上受让人的名字，并把汇票交给受让人的行为。经背书后，汇票的收款权利便转让给受让人。汇票可以经过多次背书转让。所以，一张远期汇票的持有人如想在付款人付款前，取得票款，可以经过背书转让汇票，即将汇票进行贴现。贴现（Discount)是指远期汇票承兑后，尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票入的行为。 （票据的贴现可能会有计算题） 2、本票(Promissory Note) 本票是一个人向另一个人签发的，保证于见票时或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面承诺。简言之，本票是出票人对受款人承诺无条件支付一定金额的票据。本票可分为商业本票和银行本票。由工商企业或个人签发的称为商业本票或一般本票。由银行签发的称为银行本票。商业本票又可按付款时间分为即期和远期本票两种。即期本票就是见票即付的本票。而远期本票则是承诺于未来某一规定的或可以确定的日期支付票款的本票。而银行本票则都是即期的。 3、本票与汇票的区别 作为支付工具，本票与汇票都属于票据的范畴，但两者又有所不同，其主要区别：本票的票面有两个当事人，即出票人和收款人；而汇票则有三个当事人，即出票人、付款人和收款人。本票的出票人即是付款人，远期本票无须办理承兑手续；而远期汇票则要办理承兑手续。本票在任何情况下，出票人都是绝对的主债务人，一旦拒付，持票人可以立即要求法院裁定，命令出票人付款；而汇票的出票人在承兑前是主债务人，在承兑后，承兑人是主债务人，出票人则处于从债务人的地位。 4、支票(Cheque；Check) 支票是以银行为付款人的即期汇票，即存款人对银行签发的由银行对某人或其指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面支付命令。出票人在签发支票后，应负票据上的责任和法律上的责任。前者是指出票人对收款人担保支票的付款；后者是指出票人签发支票时，应在付款银行存有不低于票面金额的存款。如存款不足，支票持有人在向付款银行提示支票要求付款时，就会遭到拒付。这种支票叫做空头支票。开出空头支票的出票人要负法律上的责任。 （五）活期存款、定期存款与储蓄存款 1.? 活期存款 活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。 2．定期存款 ? 定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。 ?3．储蓄存款（专指居民存款，上面的指公司存款）??? 储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。(在我国专指居民存款) （六）存款产品的创新 （Q字条例，对活期帐户不支付利息） 1、NOW 帐户：Negotiable Order