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会计电算化实务操作 一、新建账套 1、账套名称是：红星公司 2、会计制度是： 企业单位 3、行业是： 工业企业 4、账套启用时间是： 2009-12-01 二、基础设置 （科目编码、科目名称必需输入正确，其它项目可以不考虑） 1、新增科目：按下面的说明新增科目 (1)科目编码： 1621-02 科目名称： 成熟生产性生物资产 (2)科目编码： 1523-04 科目名称： 公允价值变动 (3)科目编码： 1613 科目名称： 未担保余值减值准备 (4)科目编码： 1251-02 科目名称： 利息调整 (5)科目编码： 1409 科目名称： 农产品 2、科目期初：按下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码： 1031 科目名称：存出保证金 期初金额：800.45 (2)科目编码： 1121 科目名称：应收票据 期初金额：587.35 (3)科目编码： 1224 科目名称：应收分保保险责任准备金 期初金额：688.21 (4)科目编码： 2314 科目名称：代理业务负债 期初金额：300.25 (5)科目编码： 2231 科目名称：应付股利 期初金额：500.29 3、往来单位：按下面的说明新增往来单位 (1)单位编码： 1009 单位名称： 华美贸易公司 单位性质： 供应商 所属类型： 本地 (2)单位编码： 2006 单位名称： 大地贸易公司 单位性质： 客户 所属类型： 本地 1、新增科目：按下面的说明新增科目 (1)科目编码： 1621-02 科目名称： 成熟生产性生物资产 (2)科目编码： 1523-04 科目名称： 公允价值变动 (3)科目编码： 1613 科目名称： 未担保余值减值准备 (4)科目编码： 1251-02 科目名称： 利息调整 (5)科目编码： 1409 科目名称： 农产品 2、科目期初：按下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码： 1031 科目名称：存出保证金 期初金额：800.45 (2)科目编码： 1121 科目名称：应收票据 期初金额：587.35 (3)科目编码： 1224 科目名称：应收分保保险责任准备金 期初金额：688.21 (4)科目编码： 2314 科目名称：代理业务负债 期初金额：300.25 (5)科目编码： 2231 科目名称：应付股利 期初金额：500.29 3、往来单位：按下面的说明新增往来单位 (1)单位编码： 1009 单位名称： 华美贸易公司 单位性质： 供应商 所属类型： 本地 (2)单位编码： 2006 单位名称： 大地贸易公司 单位性质： 客户 所属类型： 本地 三、账务 1、记账凭证：按下面的说明新增记账凭证 (1)凭证字号：记 日期：2009-12-01 摘要： 提现金 科目：1001 库存现金 方向：借 金额：500.65 摘要： 提现金 科目：1002 银行存款 方向：贷 金额：500.65 (2)凭证字号：记 日期：2009-12-02 摘要： 损益结转 科目：4103 本年利润 方向：借 金额：988.15 摘要： 损益结转 科目：6411 利息支出 方向：贷 金额：988.15 (3)凭证字号：记 日期：2009-12-03 摘要： 结转发出低值易耗品 科目：5101 制造费用 方向：借 金额：800.45 摘要： 结转发出低值易耗品 科目：1412 包装物及低值易耗品 方向：贷 金额：800.45 (4)凭证字号：记 日期：2009-12-04 摘要： 购办公用品 科目：6602-15 办公费 方向：借 金额：345.28 摘要： 购办公用品 科目：1001 库存现金 方向：贷 金额：345.28 (5)凭证字号：记 日期：2009-12-05 摘要： 核销借款 科目：1001 库存现金 方向：借 金额：300.26 摘要： 核销借款 科目：1231-02 刘丽 方向：贷 金额：300.26 2、复 核：复核上题录入的所有凭证 提示：本考试系统默认的凭证制单人是“系统主管”，默认的复核人是“考生”，考生不用重新登录，直接单张复核凭证即可 四、账册设置  设置[总分类账] 账册类型： 日记账 账册科目编码： 1221 应收代位追偿款 账册开始时间： 2009-12-01 账册结束时间： 2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册。 五、报 表  1、资产负债表：按下面的说明在资产负债表中的指定位置设置公式 (1)函数名称： 期初余额 数据类型：“金额” 币别：“折本位币” 　　　　条件是： 　　　　　　　科目编码 =1311 　　　　　　　日期 =#2009-12-01# 　　　　　　　日期 =#2009-12-31# (2)函数名称： 借方发生