库存商品盘点制度13.docVIP

库存商品盘点制度 第一部分：盘点操作制度 一、总则 为加强库存商品的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制订本制度。 二、盘点对象及范围 盘点对象为公司连锁范围内物流中心、门店仓库、门店卖场存放商品；范围包括主机、配件、残次机、赠品、样机、未配送商品。 三、盘点责任主体 公司财务部是所有商品数据的最终确认者，负责对整个公司商品盘点数据进行最终核定，还可以按需要对库存商品不定期组织抽盘；物流中心是所有商品实物保管的最终责任主体，负责组织与指导库存商品的定期盘点工作。总经理是公司的第一责任人，对库存商品的丢失、毁损负真接管理责任，物流中心负职能管理责任，连锁地区物流中心负直接责任；门店经理是门店商品管理和盘点的第一责任人，对商品的丢失、毁损负直接责任。 四、盘点周期 1、例行盘点 每月25日为固定盘点日，例行盘点不仅是管理的需要，同时也是仓管、台帐开展自检自查的过程。25日营业结帐结束后开始盘点，逢法定节假日另行通知，原则上为每月最后一周的周一或周二盘点。 2、其他事项盘点 1）供应商撤柜或由于销售方式的改变等，需按品牌、品类对应盘点。 2）物流经理、门店经理、仓库（配送）主管、仓库管理员、柜长、财会人员等与物流相关人员离职或工作调动时应组织盘点，并建议人才资源部的人事调动在月例行盘点后进行。 3）按需要对仓库或门店的抽盘。 五、盘点人员分工 1、参加人员 1）物流中心：物流主管、仓库保管员、台帐（或系统操作员）、库工。 2）门店：门店经理（副经理）、财务人员、柜组长、仓库保管员、营业员、库工。 2、人员职责及分工 1）领导小组：由总经理、物流经理、财务部经理组成。 2）各盘点单位管理人员： 督查员：由物流中心或总公司派出至某盘点单位检查盘点工作，不是固定的成员。 总盘人：负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向公司领导小组通报。 物流中心由物流主管担任，门店由门店经理（副经理）担任。 3）各具体盘点实施小组（必须由三人组成一个盘点小组）： 盘点人：负责有顺序的唱报商品型号，由仓库保管员担任。 记录人：负责盘点人唱报商品型号的记录工作，由物流主管或柜组长担任。 监盘人：负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的一致。 物流中心由台帐（或系统操作员）担任，门店由门店台帐担任。 六、盘点前准备工作 1、各仓库保管员将商品按品类、品牌、型号整齐摆放。 2、台帐（或系统操作员）将所有出入库单据录入电脑，财务部人员对数据进行确认。 3、代管、已售未提、残次商品（残次商品的电脑、手工保管帐必须建立）单独堆放，与正常库存商品分开。 4、盘点开始后停止所有商品的进出库，直至盘点全部结束。 5、总盘人安排好人员协助盘点、搬运工作。 6、仓库管理员将手工帐上交财务人员。 七、盘点流程 1、盘点按品类进行组织盘点。 2、盘点小组的记录人将盘点的数据按品牌分别填写在不同的纸片上，以便于将盘点数据填写在《盘点表》（格式附后）上的数据空白处。 3、台帐（或系统操作员）必须将所有的单据处理完毕后再打印出实物《盘点表》，只显示货品ID及型号，不得显示数量。 4、盘点结束后，三人盘点小组人员将数据填写在《盘点表》上的数据空白处，参加盘点三人必须在相关的《盘点表》上签字确认，如果有数据是填写在其他小组的《盘点表》上必须同样签字确认。 5、台帐（或系统操作员）将实际盘点存数录入电脑，打印出有电脑帐面数据和实际盘点数的《盘点表》。 6、台帐(或系统操作员)与仓库保管员共同进行帐实核对工作，对帐实不符的商品进行复盘。 7、复盘结束后，台帐（系统操作员）将复盘确认的实物数量与帐上数量有差异的原因详细记录，并打印出《盘点差异表》（格式附后）作为整个盘点表的封面。 8、督查员、总盘人、盘点人、记录人、监盘人分别在《盘点差异表》上签字确认。 9、财务部人员对《盘点差异表》进行确认。 10、按照审批程序执行报损、报溢流程，作帐务调整。 八、盘点要求 1、盘点时按照商品实物地理位置逐一清点，按顺序见货盘点，不准跳跃式盘点，严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为的盘点差错。 2、所有数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以帐面数代替商品的实存数。 3、盘点有格内信息不得修改，若确有需要必须经所有盘点人员签字确认，方能生效，否则将追究相关人员责任。 4、盘点结束后，参加盘点人员必须经总盘人批准后方可离开岗位。 5、参加盘点的人员在盘点当日一律停止休假，并依时间提前到达指定工作地点，如有特殊情况，应事先请示核准，否则以旷工论处。 6、发生盘盈、盘亏情况后，台帐（或系统操作员）应协仓库保管员查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。 九、盘点资料保存与确认 1、盘点资料的保存：盘点的现场记录表与盘点表经