控制环境整理操作讲解.pptVIP

* Audit | Tax | Advisory 企业内部控制建设  ——内部环境 审计 | 税务 | 咨询 | 风险 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 企业在内部环境部分需要整理的内容总述 内部环境 组织架构 发展战略 社会责任 人力资源 企业文化 监事会 董事会 组织机构图 董事会秘书 部门组织结构 高级管理层 提名委员会 薪酬委员会 审计委员会 战略委员会 1 、组织机构图（演示案例） （ 1）董事会秘书管理制度 （2）提名委员会管理制度 2、董事会管理制度 （3）战略委员会管理制度 （4）薪酬委员会管理制度 （5）审计委员会管理制度 3、监事会管理制度 4、高级管理人员职责、权限（演示案例） 5、部门组织机构设置及岗位职责、权限 6、三重一大事项标准及审批流程（控制活动） 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司对组织架构管理制度的整理要点讲解 1、公司对现有公司战略相关管理制度描述及资料整理 2、提供或制做业务流程图 公司对公司战略管理制度的整理要点讲解 1、公司对现有人力资源管理流程的描述及资料整理 2、提供或制做业务流程图 公司对人力资源 管理制度的整理要点讲解 1、公司对现有社会责任管理流程的描述及资料整理 2、提供或制做业务流程图 公司对社会责任 管理制度的整理要点讲解 1、公司对现有企业文化管理制度的描述及资料整理 2、提供或制做业务流程图 公司对企业文化管理制度的整理要点讲解 内部环境管理制度整理表需实现的目标 结束语： 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 上市公司组织机图示例 财 务 部 综合管理部 物 流 部 薪酬委员会 战略委员会 采 购 部 海外市场部 总经理办公 室 财务总监 董事会办公室 提名委员会 副总经理 副总经理 国内市场部 品 质 部 人力资源部 生 产 部 工 程 部 审计委员会 监事会 审 计 部 董事会 股东大会 副总经理 董事会 秘书 研 发 部 总经理 投资管理部 **子公司 **分 公司  国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 财 务 部 综合管理部 物 流 部 采 购 部 海外市场部 总经理办公 室 财务总监 副总经理 副总经理 国内市场部 品 质 部 人力资源部 生 产 部 工 程 部 研 发 部 总经理 子（分）公司组织机图示例 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 部门组织机构图示例 财务部 成本科 综合科 资金科 出纳 会计1 会计2 会计3 会计4 会计5 客户名称： ABC公司 填表部门： 　 索引号： 　 当前流程 　 填表人： 　 填列日期： 　 流程编号： 　 审核： 　 页码： 　 相关制度 《**岗位职责说明》　 岗位名称 直接上级 下属岗位 岗位性质 职责说明 权限说明 总经理 董事长 副总 经理 公司代理人、行政工作的首脑 1、主持公司的经营管理工作，组织实施董事会方案； 2、组织制定公司年度经营计划，经董事长办公会议批准后负责组织实施； 3、拟定公司内部管理制度制定公司的具体规章制度； 4、主持公司日常各项经营管理工作； 5、全面执行和检查落实董事长办公室会议作出的有关经营班子的各项工作； 6、负责