第三章 电子支付和网 上银行【实用资料】 .ppt

网上银行运营问题 信用问题：信息不对称，信用体系建设薄弱 监管问题：体系分散，多头管理 中国人民银行 银监会 信息产业部 公安部 新闻出版总署 网络货币问题 电子货币合法性问题 洗钱犯罪问题 伪造造货币问题 税收问题 现时：纳税主体是传统银行 将来： 网上业务收不收税 税率问题 如何收税 监管 网上银行立法原则的思考 1、统筹规划 2、内部控制 3、统一标准 4、鼓励创新 5、着眼发展 思考与练习 认真思考电子支付各方当事人的法律关系 补充案例：Specht 诉 Communications Corp.案 被告N公司通过其网站向浏览者免费提供SmartDownload软件的下载。通过点击N公司网站上相应某个栏目的“下载”按键，浏览者就可以获得该软件。当浏览者下载该软件时，只有部分的网页显现，但如果下载者滚动该网页，就可以看到“请审查并同意Netscap下载使用许可协议的条款“。协议说，使用Netscap软件的人必须同意该许可协议的规定，否则就不要进行下载或安装。协议还包括了发生争议提交仲裁的条款。但是，关键在于，用户即使不点击”我同意“按键，也可以下载该软件。 补充案例：Specht 诉 Communications Corp.案（续） 本案有原告就是下载该软件的一个用户，由于认为该软件所具有的将个人信息通过互联网传送给N公司的功能侵犯了其隐私权故提起诉讼。 第三章 电子支付和网上银行 主要内容 电子支付的各种表现形式 电子支付交易各方的法律关系 电子支付的效力 网上银行有关的法律问题 第一节 电子支付概念和形式 电子支付的概念 电子支付的形式 电子支付概念 英文叫“Electronic Payment” 又称“网上支付”，是指以电子计算机及其网络为手段，将负载有特定信息的电子数据取代传统的支付工具用于资金流转，并具有实时支付效力的一种支付方式。 电子支付的特征 1、它是一种合同履行方式 2、它通过数据流转完成数据传输,以数字化的方式进行款项支付 3、高效、便捷和低成本 4、涉及多方(至少三方：交易双方、银行)当事人，法律关系复杂 电子支付的形式 以支付机制为标准可分作两类： 信用卡 电子货币 以信用卡为基础的电子支付 即直接或间接通过计算机和网络传递信用卡信息和银行账户信息，从而达到清结账目的目的——网上信用卡。 联机直接信用卡支付方式：交易双方、信用卡发行方（银行） 联机间接信用卡支付方式：交易双方、信用卡发行方（银行）、中介（保证交易信息安全） 以电子货币支付的方式 买方先将真实的货币转换为电子货币，然后用电子货币支付交易所需款项的支付形式。 电子货币的表现形式主要有储值卡、智能卡和数字现金三种。 储值卡 英文名叫stored-value cards 它是指参存储一定资金划扣和资金余额信息、代表一定数额现金使用的电子货币。 预付式（一次性使用式）：300电话卡 重复使用式：饭卡 智能卡 英文名叫smart cards。 它是指由银行发行的带有微型集成电路芯片，能够存储和处理所有权人银行帐户信息的电子货币。 本质上就是储蓄卡，是所有权人银行帐户的电子化。 可完成存取款、转帐、消费（支付），交易快捷，节约成本。 数字现金 英文名叫digital cash 它是指存放在计算机存储器上的数据包，它由相应数额的货币转换而来。 通过公钥加密系统等直接在网上保存、网上使用。 方便快捷，有取代储值卡、智能卡的可能。 网上信用卡与电子货币之对比 便捷： 电子货币支付适应性强、变通性好、交易成本低，便于国际支付。 安全： 电子货币更安全。 第二节 与电子支付相关的法律问题 电子支付各方当事人及其法律关系 电子支付的完成及其效力 电子支付对目前法律体系的挑战 各方当事人 电子支付的当事人主要包括： 从事交易的双方：指令人、受款人 划拨资金的银行：发送银行、接受银行 电子支付流程 交易双方（指令人和受款人）关于产品买卖或服务的提供签订合同，形成债权债务关系。 交易双方（指令人和受款人）履行合同：指令人向发送银行发出付款指令，发送银行向接受银行支付资金，接受银行接收款项，将其划拨受款人。 指令人与受款人 基于产品买卖或服务提供形成的基础法律关系：债权债务关系（合同） 履行合同： 指令人：接收产品或服务、付款 受款人：交付产品或提供服务、受款 电子支付的无因性：基础法律行为不影响电子支付行为（类似于票据） 救济方式：向交易相对方请求返还不当得利 银行与交易双方 银行与指令人 基于委托付款协议书而形成的合同关系：银行负有依指令的人指令准确、及时地完成资金划拨的义务。