内控组织架构-财务部.docVIP

**股份有限公司 内控制度 PAGE 1 XX股份有限公司 财务部组织架构 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc320606585 前 言 PAGEREF _Toc320606585 \h 1 HYPERLINK \l _Toc320606586 1范围 PAGEREF _Toc320606586 \h 2 HYPERLINK \l _Toc320606587 2规范性引用文件 PAGEREF _Toc320606587 \h 2 HYPERLINK \l _Toc320606588 3术语定义 PAGEREF _Toc320606588 \h 2 HYPERLINK \l _Toc320606589 4组织结构图 PAGEREF _Toc320606589 \h 2 HYPERLINK \l _Toc320606590 5部门职责 PAGEREF _Toc320606590 \h 5 HYPERLINK \l _Toc320606591 6岗位说明书 PAGEREF _Toc320606591 \h 5 前 言 XX股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）设置财务部，在本公司财务总监的直接领导下，负责本公司会计核算与财务管理工作。 财务系统组织结构根据本公司《会计核算制度》、人力资源部有关编制说明等文件制定。 本标准由本公司财务部提出。 本标准由本公司行政部归口。 本标准起草人： ，初审人： ，复审人： ，终审人： 。 本标准为首次发布。  XX股份有限公司 财务部组织架构 1范围 1.1本制度规范本公司财务体系组织结构、总部财务料部的组织结构、机构职责、岗位设置、岗位说明书等内容。 1.2本制度适用于本公司财务部。 2规范性引用文件 2012年修订《会计核算制度》 3术语定义 财务部组织结构是反映财务部岗位在财务业务中所处位置、隶属关系的框架。 4组织结构图 4.1财务体系组织结构（图1） 分 分公司财务部 分子公司总经理 总部财务部 图1：财务体系组织结构 财务总监 分子公司总经理 子公司财务部 注：分子公司财务部接受总部财务部、分子公司总经理双重领导；总部财务部结分子公司财务部进行业务指导、业绩考核。 4.2财务部组织结构（图2） 非费用凭证编制 非费用凭证编制 图2：股份公司管理总部财务部组织结构 财务部长：宋枭 财务部长助理：胡永权 费用凭证编制 客户信用风险考核 对内提供资料稽核 对外 提供资料稽核 财务预算编制跟踪 分子公司财务负责人考核 内审问题整改跟踪 快报分析 边际贡献考核 内控建设 财务信息化规划 公告披露财务信息 税收法规宣贯及 筹划 同业经营分析 总分机构汇总纳税复核 管理报表汇总分析 总分机构汇总纳税编制 岳勇 胡永权 复核银行余额表 出口退税 工程决算转固跟踪检查 会计档案 经营分析表汇总 网银维护 系统数据稽核 合并报表 附注汇总 凭证稽核 往来款清理 发票开具 汇总分子公司财税资料 试验场核算 提供数据查询 现金盘点 发票保管 资金支付复核 快报汇总 金融机构资料提供 应付账款跟踪分析 研发费分摊 服务费收取 纳税申报 总部报表 往来款计息 总部附注 资金收付 银行结算票据保管 分子公司资金计划检查 分子公司资金上收下拨 总部信用维护跟踪 资金动态旬报表汇总 国际业务收汇付汇 纳税检查 钟华炜 何浩 邹泰晴 何启彬 廖四全 杨洁 王成 何雨帆 编制银行余额调节表 财务信息化建设 5部门职责 部门职责说明书 部门 总部财务部 直接上级 财务总监 1、部门职能：全面负责公司的预决算工作、会计核算、财务管理及税收管理工作。 2、部门职责： （1）按照国家相关法律法规及公司各项制度，对公司经营活动进行监督、反映和控制； （2）组织公司会计核算，按照财经法规和公司统一要求规范会计工作，编制和报送会计报表、管理报表； （3）组织编制财务预算和各项收支计划草案，具体组织落实和监督预算、计划的执行情况；定期完成财务预测和分析工作； （4）负责公司的资金筹集和投放管理，保障公司正常经营资金需要，确保资金安全、高效运行； （5）负责公司资产管理，确保资产安全与完整，促进资产保值增值； （6）参与公司经营计划、项目投资、重要经济合同签定、资产购置和重组等重大经济事项的讨论和研究，为公司重大经营决策提供财务依据和专业意见。 （7）负责公司财务部门和财务人员的管理，根据实际情况提出合理配置财务人员的方案，定期对各分、子公司财务部负责人进行考核，并对各级财务人员的任免、晋职、奖惩提出建议； （